有個員工3月份的公積金沒有交,也沒有從工資表中扣除,發放5月份工資的時候,從工資表中扣除了這個人3月份公積金的個人部分,5月份也補繳了這個的公積金,這個會計分錄要怎么做?
空白或
于2018-07-02 17:12 發布 ??1056次瀏覽
- 送心意
佟老師
職稱: 稅務師,中級會計師
2018-07-02 17:15
借:應付職工薪酬-公積金(個人)
貸:其他應付款
借:費用
貸:應付職工薪酬-公積金
借:應付職工薪酬
---住房基金 (公司部分)
其他應付款 ----社保 (個人部分)
貸:銀行
相關問題討論

您好
借:其他應收款-代墊公積金
貸:銀行存款
借:應付職工薪酬
貸:其他應收款-代墊公積金
2019-11-26 09:40:38

3月份時賬上記了這部分沒有。
2018-07-02 16:03:30

借:應付職工薪酬-公積金(個人)
貸:其他應付款
借:費用
貸:應付職工薪酬-公積金
借:應付職工薪酬
---住房基金 (公司部分)
其他應付款 ----社保 (個人部分)
貸:銀行
2018-07-02 17:15:46

1.需要計提
2.借:管理費用/銷售費用等-住房公積金
貸:應付職工薪酬-住房公積金
借:其他應收款-住房公積金-個人
應付職工薪酬-住房公積金
貸:銀行存款
在發放工資時,
借:應付職工薪酬
貸:其他應收款-住房公積金-個人
2020-03-17 14:44:20

你好?要補提 再做交的分錄??
2021-11-01 16:43:39
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2018-07-02 17:25
佟老師 解答
2018-07-02 17:42