簡單? 追問

2025-05-06 15:39

我們是做精密五金產品的，要靠模具沖壓或者注塑半成品出來，這個做一個模具費用好高，這算是固定資產嗎？上面說的庫存商品是指？

家權老師 解答

2025-05-06 15:40

你購入的是啥就選擇啥科目哈，我只是舉例

簡單? 追問

2025-05-06 15:42

這個我有點蒙，是啥，比如是模具一套呢，我應該選什么科目啊

家權老師 解答

2025-05-06 15:43

是生產要使用的模具計入固定資產就行

簡單? 追問

2025-05-06 15:45

那半成品的貨，供應商開進項票進來的，這個半成品的科目應該是？我腦子有點卡在這了

家權老師 解答

2025-05-06 15:47

那個計入原材料科目就行，需要進一步加工的

簡單? 追問

2025-05-06 15:53

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2025-05-06 15:55

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。

簡單? 追問

2025-05-06 15:56

老師，可以再幫我看看是否這樣，這是購買模具的，90天要月結的

簡單? 追問

2025-05-06 15:58

老師，可以再幫我看看是否這樣，這是半成品加工的，90天要月結的

家權老師 解答

2025-05-06 16:00

是的，就是那樣做的

簡單? 追問

2025-05-06 16:02

萬分感謝老師！

家權老師 解答

2025-05-06 16:04

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。

簡單? 追問

2025-05-06 16:08

老師，那這些原材料，銷售出庫，是不是要做手工再做一筆分錄？因為剛剛前面的主營業務已經銷售開銷項票了

家權老師 解答

2025-05-06 16:09

是的，需要體現加工環節，不能直接結轉成本

簡單? 追問

2025-05-06 16:10

那借貸應該怎么錄啊？就拿剛剛截圖的原材料的這筆來做例子？

家權老師 解答

2025-05-06 16:11

借：生產成本
貸：原材料
借：庫存商品
貸：生產成本
借：主營業務成本
貸：庫存商品

簡單? 追問

2025-05-06 16:14

這是實際發生的3個情況的例子是嗎？

家權老師 解答

2025-05-06 16:16

生產領用材料
借：生產成本
貸：原材料
結轉生產成本
借：庫存商品
貸：生產成本
銷售出庫
借：主營業務成本
貸：庫存商品

簡單? 追問

2025-05-06 16:19

就是一筆業務，如果是90天月結付款的，加上當月應付那筆，付款那筆，要做5筆分錄啊？哭

家權老師 解答

2025-05-06 16:20

你是購入材料需要加工就是我那樣做，還需要做領用、加工，銷售3筆業務