1624977463 追問

2025-04-29 17:43

稅局不給退，比對不通過。要紅沖，重開

宋生老師 解答

2025-04-29 17:43

你好，那就按他們的要求重開了。

1624977463 追問

2025-04-29 17:47

老師，2024年勾選了，申報表也申報了，申報表填在表二，待抵扣進項稅哪，撤銷退稅勾選，紅沖這個發票，重新開具正確的，有影響嗎？

宋生老師 解答

2025-04-29 17:48

你好，這個沒有影響了。

1624977463 追問

2025-04-29 17:50

老師，申報表沒有影響是嗎？會不會紅沖了，又勾選，待抵扣進項稅哪重復了？

宋生老師 解答

2025-04-29 17:51

你好，你們是開發票的一方，是不影響的。
而且你開發票紅沖，是現在做的動作，不影響之前的。

1624977463 追問

2025-04-29 17:52

老師，我是受票方

宋生老師 解答

2025-04-29 17:52

你是受票方，你先做轉出，然后按重新收到的發票，重新入賬就行。

1624977463 追問

2025-04-29 17:54

老師，紅沖了，又勾選，待抵扣進項稅哪會不會重復了？2024年多申報了紅沖的這個發票，2025年又申報一次

宋生老師 解答

2025-04-29 17:54

你好，紅沖你做轉出。認證正常做抵扣，跟待抵扣沒有什么關系了。

1624977463 追問

2025-04-29 18:00

老師，哪里轉出？我沒有抵扣，我是出口退稅

宋生老師 解答

2025-04-29 18:02

你好，沒有抵扣，就不用轉出了。
直接借應付賬款等，貸主營業務成本（以前年度損益調整）
重新拿到發票，重新入賬就行。
你是說再次入賬，需要再次入待認證是嗎？這個不影響。因為待認證會要轉入進項稅額。

1624977463 追問

2025-04-29 18:24

老師，意思是不用管。

1624977463 追問

2025-04-29 18:25

老師，我是小企業會計準則，賬務怎么處理。

宋生老師 解答

2025-04-29 18:28

你好，是的。不需要另外處理
賬務就是按上面的。借應付賬款等，貸利潤分配-未分配利潤
然后拿到的時候，借利潤分配-未分配利潤，應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅。貸應付賬款。