春暖花開 追問

2025-03-05 15:07

建筑公司賣了一輛自己公司的車  去二手市場 開了發(fā)票  銷售額是18000元  我們應(yīng)在申報(bào)增值稅表里哪里填寫收入？

宋生老師 解答

2025-03-05 15:09

你好，這個(gè)建議你填入貨物里面

春暖花開 追問

2025-03-05 15:09

我們是建筑公司呢

宋生老師 解答

2025-03-05 15:11

你好，是的，因?yàn)檫@個(gè)是銷售的固定資產(chǎn)，其實(shí)也是貨物。

宋生老師 解答

2025-03-05 15:11

要么是貨物，要么是服務(wù)。

春暖花開 追問

2025-03-05 15:16

好的 ，老師是不是二手車市場開的發(fā)票就只有車價(jià)合計(jì)，沒有寫稅率多少的？

宋生老師 解答

2025-03-05 15:17

你好這個(gè)你應(yīng)該按照你自己的稅率，比如你抵扣過增值稅的話，那么就應(yīng)該按照13%，如果你沒有抵扣過，可以按照2%來交。

春暖花開 追問

2025-03-05 15:40

按2%是什么意思呀 老師？

宋生老師 解答

2025-03-05 15:43

你好，就是沒有抵扣過的話，他可以讓你少交一點(diǎn)稅，按照3%來開發(fā)票，減按2%征收。

春暖花開 追問

2025-03-05 15:46

一般納稅人也可以減按2%征收嗎？

宋生老師 解答

2025-03-05 15:47

你好，銷售使用過的固定資產(chǎn)是可以的。

春暖花開 追問

2025-03-05 16:02

好的，老師  是不是填 在 申報(bào)表  未開具發(fā)票那欄呢，因?yàn)檫@發(fā)票也是二手車市開的。

宋生老師 解答

2025-03-05 16:03

你好，你們?nèi)绻麤]有開發(fā)票出去的話就填在這里。

春暖花開 追問

2025-03-05 16:55

我們公司是沒有開 是二手車那里代我們公司開了。我們還是填未開具發(fā)票那里是吧

宋生老師 解答

2025-03-05 16:56

你好，你沒開的話就當(dāng)做未開票收入。

春暖花開 追問

2025-03-05 16:59

好的，明白了 老師處理了這車 分錄是？

宋生老師 解答

2025-03-05 17:00

你好
1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理

借：固定資產(chǎn)清理

       累計(jì)折舊

貸：固定資產(chǎn)

2.發(fā)生的清理費(fèi)用

借：固定資產(chǎn)清理

貸：銀行存款

3.出售收入、殘料等的處理

借：銀行存款/原材料等

貸：固定資產(chǎn)清理

       應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)