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送心意

家權老師

職稱稅務師

2025-02-15 16:16

沒法開的,交稅才能開具。留抵稅不需要做分錄。

根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄;
如果大于0,需要交稅就是以下分錄
借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款

上傳圖片 ?
相關問題討論
所謂完稅證明,交稅才能開。留抵稅不需要做分錄
2025-02-15 16:22:15
你好,沒有繳納增值稅是沒有完稅證明的,您需要和招標的那一方溝通一下,可不可以用其他的什么代替
2020-07-14 15:47:08
對,打印不出增值稅完稅憑證
2019-11-05 09:41:10
您好,發給您截圖看看。
2021-10-23 14:14:00
打印完稅證明里面也是有增值稅的。直接可以查詢打印處理,萬一不行,可以到稅務大廳解決打印問題
2019-11-05 15:50:07
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