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第七章 營運資金管理
（一）營運資金管理概述
1.營運資金的概念及特點 （掌握）
2.營運資金的管理原則 （掌握）
3.營運資金的管理策略（掌握）
（二）現金管理
1.持有現金的動機（了解）
2.目標現金余額的確定（掌握）
3.現金管理模式（熟悉）
4.現金收支的日常管理（掌握）
（三）應收賬款管理
1.應收賬款的功能（熟悉）
2.應收賬款的成本（掌握）
3.信用政策（熟悉）
4.應收賬款的監控（掌握）
5.應收賬款的日常管理（掌握）
（四）存貨管理
1.存貨管理目標（熟悉）
2.存貨的成本（掌握）
3.最優存貨量的確定（掌握）
4.存貨的控制系統（了解）
（五）流動負債管理
1.流動負債管理（掌握）
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