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某市一家自營出口生產企業是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為16%，退稅率為13%。2018年8月有關經營業務為：購原材
料一批，取得的增值稅專用發票注明的價款為400萬元，外購貨物準子抵扣進項稅額64萬元通過認證。當月進料加工免稅進口料件的
組成計稅價格200萬元。期未留抵稅款12萬元。本月內銷貨物不含稅銷售額200萬元。收款232萬元仔入銀行。本月出口貨物銷售額
折合人民幣400萬元。
要求：
(1）計算免抵退稅不得免征和抵扣稅額扺減額
（2） 計算免抵退稅不得免征和抵扣稅額。
（3） 計算當期應納增值稅稅額。
（4）計算免抵退稅額抵減額。
（5） 計算出口貨物“免、抵、退”稅額。
（6）計算該企業應退稅額。
（7）計算當期免抵稅額。
(8）計算期末留抵結轉下期繼續抵扣稅額。
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2022-04-06
增值稅專票已認證忘記抵扣，一般當地稅務局還允許改報表嗎
1/674
2019-07-10
采用簡易計稅方法的，購進辦公用品的增值稅進項允許抵扣嗎
1/1562
2019-08-13
購進農產品直接銷售的當期允許抵扣的增值稅進項稅額咋算
1/846
2016-12-27
結轉增值稅這么做對嗎
1/558
2018-06-14
老師，增值稅減免了，附稅也減免了，那我已計提的增值稅和附稅都走營業外收入嗎？
1/228
2020-06-04
老師你好我們最近需要開個新公司一般納稅人的，不知道要怎麼操作呢
1/561
2015-07-03
小規模納稅人不允許開具零稅率發票那我開肉
1/263
2021-07-29
不動產全額抵扣后，之后月份想改回來的話，增值稅表怎么填寫
1/458
2018-01-12
結轉增值稅這么做對嗎
1/380
2018-06-14
個人銷售貨物給公司 至稅局開票，繳交增值稅及附加外，當時開票還要繳交個人所得稅嗎？稅率為？
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2018-09-09
老師，請問農產品發票需要抵扣的當月選擇允許抵扣之后，不抵扣的時候是不是就要改成不可抵扣，不然的話，申報增值稅點數據導入的時候，這些農產品發票就會一直被導出，在待抵扣進項稅額中
3/922
2019-09-06
一般納稅人支付了增值稅，應交稅費下二級科目掛什么？
1/357
2020-01-07
發票巳認證抵扣，不允許抵扣，怎么做分錄
1/837
2019-11-06
開增值稅普通發票可以不寫識別號和電話嗎
1/925
2015-12-20
個稅代扣手續費需要申報增值稅嗎，按未開具發票來填寫嗎
1/254
2022-02-18
哪些專票不允許抵扣
1/330
2024-05-22
非貨幣性交換具有商業實質，公允價值能可靠計量，到底換入產品的入賬價值要不要減能抵扣的增值稅。
1/1340
2018-09-27
不可抵扣的增值稅記入成本，這里的不得抵扣增值稅也叫價外稅嗎？
1/1709
2018-10-30
增值稅發票稅控開票軟件（稅控盤），插入稅盤后顯示連接服務器失敗，要怎么操作？
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2020-07-27
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