;)
小規模去年12月計提企業所得稅10萬，平時零申報企業所得稅，今年五月份企業所得稅匯算清繳時繳納企業所得稅12萬，怎么做分錄
1/647
2020-07-06
外接異地建筑工程，一般需要繳納那些稅金？稅金的比例大概是多少？
1/650
2020-07-07
高新技術企業，政府部門、市縣省各撥款10萬元，交企業所得稅嗎？
1/1216
2019-10-11
甲公司2021年度利潤表中營業收入為6700萬元，營業成本為3874萬元，稅金及附加265.5萬元，管理費用1650萬元，財務費用280萬元，銷售費用980萬元，資產減值損失491萬元，公允價值變動損失60.5萬元，投資收益600萬元，營業外收入800萬元，營業外支出350萬元。已知，甲公司以前年度尚未彌補的虧損有9萬元。
【要求】對甲公司2021年度的企業所得稅進行賬務處理。
3/201
2023-11-02
甲公司2021年度有關資料如下:稅前會計利潤3000萬元，發生贊助費支出50萬元，稅收滯納金10萬元，企業購買國債的利息收入100萬元，各項資產計提減值準備從而確認資產減值損失50萬元，預計產品保修費用(計入銷售費片和預計負債)10萬元，對吸收合并取得的某項固定資產所提折舊比按稅法規定應提折舊多8萬元。
要求：根據上述資料，計算甲公司2021年度的應納企業所得稅稅額并對每項調整進行說明。
1/697
2022-06-18
公司在外地預繳了企業所得稅，現在企業所得稅匯算清繳抵扣外地預繳稅款時，還需要什么手續嗎？
1/1797
2019-03-13
關于企業所得稅，公司本月是盈利的，但是季度是虧損的，本月申報季度企業所得稅需要繳納稅款嗎？
1/840
2018-10-01
工商年報納稅總額填資產負債表里應交稅金嗎
1/1090
2017-01-10
承租方把首期款支付給融資租賃公司，融資租賃公司租賃給承租方使用。我公司是承租方，收到融資租賃發票租金如何做賬，初始計入使用權資產嗎？小企業會計準則
2/215
2022-12-08
學堂老師好！收到2018年度預繳的企業所得稅，如何記賬。借：銀行存款
貸：應交稅費 應交企業所得稅
后面的再怎么做？
1/172
2021-01-13
去年有一個企業所得稅，在做賬時沒有走費用，直接借方應交企業所得稅，貸方銀行存款，這個月在匯算清繳時，這部分應該是調減的，但是并未做調減處理，那賬上應交企業所得稅就一直借方余額，不需要做什么處理嗎
2/184
2022-05-26
老師，企業所得稅5月繳納的，要在去年12月計提嗎，我沒有計提，繳納的時候可以直接借應交稅費-應交企業所得稅，貸銀行存款嗎
9/765
2021-06-24
■某公司目前擁有資金2000萬元,其中:長期借款800萬元，年利率10%;普通股1200萬元,上年支付的每股股利2元,預計股利增長率為5%,發行價格20元,目前價格也為20元。該公司計劃籌集資金100萬元,企業所得稅率為25%,有兩種籌資方案:
■方案1:增加長期借款100萬元,借款利率上升到12%,股價下降到18元,假設公司其他條件不變。
■方案2:增發普通股4萬股,普通股市價增加到每股25元,假設公司其他條件不變。
要求:根據以上資料
(1)計算該公司籌資前加權平均資金成本。(按賬面價值計算權重)
(2)用比較資金成本法確定該公司最佳的資金結構。
3/2176
2022-08-30
如果預繳的企業所得稅，借應交稅費-應交企業所得稅 貸銀行存款來處理，那期末賬上的應交稅費和我實際要繳納的應交稅費對不上呀
1/568
2019-03-12
公司注冊頭年五月份注冊的.今年2月份才有收入！現在年末才開始記賬.這樣繳納稅款年末繳納企業所得稅就可以吧？
2/603
2021-12-14
老師，公司注銷其它應付款有余額，轉到營業外收入后需要繳納企業所得稅嗎？
1/2078
2019-05-31
1、中興通訊是投資主導型企業還是經營主導型企業?
2、中興通訊是以經營性負債資本為主的經營驅動型企業 、以留存資本為主的利潤驅動型企業、以金融性負債資本為主的舉債融資驅動型企業中的哪一個?
1/3219
2020-06-19
請問建筑公司的，甲方付款時，我們到地稅地稅發票，完稅憑證上繳納的企業所得稅是借：所得稅費用，貸：應交稅費--企業所得稅，然后借：應交稅費---企業所得稅，貸銀行存款對嗎？然后這個企業所得稅在利潤表的什么地方填列？還有稅票上的“個人所得稅”怎么做賬？是做進“管理費用”嗎？謝謝老師
1/976
2015-10-30
我想咨詢：總公司和分公司關于企業所得稅合并申報的問題。1、總公司合并申報企業所得稅只是年度匯算清繳時合并申報？還是：季度或月份申報時都需要合并申報？2、如果合并申報，總公司自己的企業所得稅是零，而分公司的企業所得稅是1000元，應該怎么分配稅金？
1/3403
2019-07-29
老師，企業所得稅匯算清繳中，有補稅和滯納金，怎么做分錄呢
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費—應交所得稅
借：應交稅費—應交所得稅
營業外支出-滯納金
貸：銀行存款
借：利潤分配－未分配利潤
貸：以前年度損益調整
1/1074
2020-07-09
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
