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增值稅怎么計提，繳納？月末未交增值稅有余額嗎？怎么處理？
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2020-06-07
2021年 9 月份，甲公司當月發生增值稅銷項稅額合計為 500000元，
增值稅進項稅額轉出合計為 30000 元,增值稅進項稅額合計為 300000
元。
(1)計算當月應交增值稅
（2) 9 月 30 日，甲公司當月實際交納增值稅 200000 元：編制會計
分錄
（3）月末，該公司將尚未交納的其余增值稅稅款 30000 元轉賬。編
制會計分錄
（4) 10 月 10日，甲公司交納 9月份未交增值稅.編制會計分錄
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2022-04-27
小規模企業銷售收入3344元，會計分錄為 按1%計算增值稅 還是按3%計算增值稅，稅控系統是按1%開具，季度預交所得稅申報表又是按3%計算減免增值稅金額
借： 庫存現金 3344
貸： 主營業務收入_技術服務費3310.89
貸：應交稅費_應交增值稅（小規模企業）33.11
減免增值稅會計分錄
應交稅費_應交增值稅（小規模企業）33.11
貸：營業外收入-增值稅減免收入小規模33.11
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2022-01-11
老師，2020年1到11月小規模納稅人應交稅費這塊都用了應交稅費增值稅應交增值稅這個科目，上個會計接手12月賬卻用了應交稅費應交增值稅銷項這個科目，我應給怎么處理呢
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2021-05-27
公司里面之前的會計一直對未交增值稅沒有計提，每個月直接做分錄借:應交稅金-應交增值稅 貸:銀行存款 現在已經累計應交稅金-應交增值稅9萬多元了 這個我應該怎么做了？
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2019-02-28
公司是現代服務業 增值稅是當月上交上月增值稅的，可以不設“應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）”嗎？ 我的增值稅全套做下來的分錄是1.借主營業務成本 應交稅費-進項稅 貸應付賬款 2.借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費-銷銷項稅 3.借應交稅費-銷項稅 貸應交稅費-進項稅 4如果月末銷項稅有貸方余額.借應交稅費-銷項稅 貸銀行存款 增值稅賬全套下來是這樣的嗎
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2017-05-07
為什么我上個月交的1583元增值稅在“資產負債表”中數據體現不出來，借：應交稅金-應交增值稅 1583 貸：現金1583。
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2016-05-06
小規模納稅人的增值稅是怎么算的，開增值稅普通發票也要交稅嗎？怎樣才能少交或者不交這個稅呢？
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2017-02-19
你好！我想請問一下在什么情況下需要用到應交稅費—預交增值稅核算？預交增值稅的數額是怎么來的？
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2022-04-25
為什么不開發票的收入也要做應交稅金-應交增值稅這樣一個分錄呢？不開票不是不用交增值稅的嗎？
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2020-07-07
老師，小規模季不超30萬不交增值稅，為啥還要說月不超10萬不交增值稅，什么意思，小規模不是季交嗎
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2019-10-09
老師 請問一下 看增值稅申報表 能看出去年交多少增值稅嗎 交多少簡易計稅的3交多少 能看出嗎 老師
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2022-07-25
增值稅申報表中的23欄，本期預交稅額，只填預交增值稅稅額，還是填總共預交的稅額，有教育費，印花稅，等。
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2017-04-19
小規模的，上繳增值稅，要做在科目：借：應交增值稅-銷項稅額里面 還是入在 貸：應交稅費-已交稅金比較合適？
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2018-12-10
上月多計提增值稅，實繳增值稅沒錯，造成上月未見增值稅貸方有余額，下個月沖回，借:銷項 貸主營。然后之后銷項還要轉入未交增值稅嗎？還是說應該其他分錄做法？
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2019-07-31
老師好，我在網上看到說期末應交預繳增值稅轉入未交增值稅，那如果我本月進項加預繳剛好抵扣銷項，不用繳稅了，我未交增值稅就有借方余額了怎么辦呢
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2020-07-06
老師 小規模增值稅專票 直接按照1%稅率開票的，那做會計分錄時候，應交增值稅額應該是1%記還是3%
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2023-04-12
老師，應交稅費——增（銷）有余額，導致應交稅費有余額。
會計處理：貸：應交稅費 -應交增值稅 -200
貸：營業外收入 200
還是，借：應交稅費-增-銷 200
貸：營業外收入 200
這是之前會計留的余額，是什么原因會產生余額呢？
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2021-03-09
企業小規模納稅人使用小企業會計準則，固定資產賬面4000，已經提折舊2000，轉讓收入2060，按照2%征收率征收，資產的處置凈收益怎么算？
借：固定資產清理2000
累計折舊2000
貸：固定資產4000
取得收入
借：銀行存款2060
貸：固定資產清理2000
應交稅費-應交增值稅60
實際繳納稅款
借：應交稅費-應交增值稅60
貸：銀行存款40
營業外收入20
結轉資產凈損益
借：固定資產清理20
貸：資產處置收益20
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2021-04-07
1、公司開出的發票有16%，6%，3%的都發在應交稅費-應交增值稅（進項稅）或者分開做明細科目哪個好，為什么？
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2018-12-22
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