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小規模企業2021年第四季度增值稅減免 借：應交稅費/增值稅3442.65 貸：營業外收入：3442.65 但2022年此稅要沖回635.72元。分錄這樣做可不可以？借：應交稅費/增值 （紅字635.72） 貸營業外收入（紅字635.72）
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2022-04-06
小規模企業2021年第四季度增值稅減免 借：應交稅費/增值稅3442.65 貸：營業外收入：3442.65 但2022年此稅要沖回635.72元。分錄這樣做可不可以？借：應交稅費/增值 （紅字635.72） 貸營業外收入（紅字635.72）
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2023-03-14
老師：公司二手車賣出后，我們基本戶收到車輛保險退款比如2976，然后對方開了紅字發票8903.34另外開了藍字發票5927.34，我是如下做分錄：銀行收到退款借：銀行存款2976，貸：管理費用2976 。收到紅字發票：借：管理費用-車輛費用-8059.75，借：管理費用-車船稅-360 借：應交稅金-應交增值稅-進項稅額-283.02，貸：銀行存款-8903.34，收到新開專票：借：管理費用-車輛費用 5252.21借:管理費用-車船稅360，借：應交稅金-應交增值稅-進項稅額315.13，貸：銀行存款5927.34，怎么最后科目余額表比銀行對賬單多了2976
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2019-07-05
老師，辦公用品開了增值稅專用發票,怎么做帳
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2016-06-16
老師，購買辦公用品開的增值稅專用發票可以抵扣嗎？
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2021-09-02
收到的辦公用品發票是增值稅專用發票可以抵扣嗎？
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2017-02-21
甲公司從證券市場購入乙公司股票20000股，每股買價10元，其中包含已宣告但尚未支付的現金股利每股0.60元，另支付相關交易費用1000元，取得增值稅專用發票注明增值稅額為60元，甲公司將其劃分為交易性金融資金，該資產的初始入賬價格金額為（ ）元？A.189000
B.200000 C.188000 D.201000
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2021-06-28
2月10日a公司購入甲公司發行的公司債券，支付價款為600萬其中包含一道夫妻的單尚未領取的債券利息14萬元，另支付相關交易費用3萬元取得的增值稅專用發票注明的增值稅稅額為0.18元，a公司將為畫風交易交易性進入這個分錄怎么寫怎么算
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2022-08-09
宏華公司2020年5月1日購入N公司債券劃分為交
易性金融資產核算，債券面值100萬元，票面利
率為6%，每年4月1日、10月1日各付息一次，N公司本應于4月1日結付的利息因資金緊張延至5月6日才兌付。債券買價為110萬元，另支付交易費用1.7萬元，取得增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.102萬元。
分錄怎么寫
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2022-03-16
已收到運費的增值稅專用發票，但未付貨款，這樣可以先拿來抵扣認證嗎？借：銷售費用-運費
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2018-11-26
4. 2018年10月1日，購入股票1 500股，每股市價4.80元，交易費用為750元，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅額為45元。
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2020-06-30
地稅申報是根據當月開的增值稅專用發票嗎？如果當月沒有開增值稅專用發票是否就是零申報?。?/span>
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2016-11-05
老師您好，我公司給供應商打了一筆款，現在暫時不購進貨物，可以讓對方先開具增值稅專用發票么
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2020-01-10
我們公司是銷售方，購買方要作廢一張丟失了的專票，還沒有認證，我方要提供《丟失增值稅專用發票已報稅證明單》給他嗎，稅務局的人說2.0系統升級了沒有這個證明的模塊了，那我們就只提供發票銷售方記賬聯復印件嗎？購買方要怎么作廢這張票
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2019-12-25
老師，如果進貨開具增值稅專用發票又不能認證，我豈不是要多繳稅。
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2016-09-10
老師，銷售使用過的不收消費稅的汽車，發票是自己開，還是要去稅務局開具，可以開具增值稅專用發票嗎？適用稅率是多少啊？
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2020-04-23
老師，想請教您個問題。我們在做一個A國有企業的經濟責任審計，這個公司從關聯公司B國有企業領取平時用的配件。這些配件是B公司從外面單位購進的，又平價賣給了A公司，都開增值稅專用發票。這樣平進平出可以么？
a公司是由B公司出資20%+政府出資80%形成的。兩個公司領導高度關聯。
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2019-07-23
甲方要求我們成立分公司，以分公司的名義開具增值稅專用發票，那么這個工程款是該打到我們分公司的賬上還是總公司呢？另外我們是被掛靠方，之前我們收到工程款都是提現到法人賬上，再轉給掛靠方，請問這么做是不是風險特別大。
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2017-12-01
雙方交易成功以后，我方延期支付款項給供應商，供應商要求支付一部分違約金。那我可以要求對方開具增值稅專用發票嗎？這個進項稅可以抵扣嗎？這筆違約金我應該如何入賬？麻煩您了，謝謝！
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2019-10-08
老師您好，請問其他個人轉讓、出租不動產需要開增值稅專用發票時，可以委托哪里的稅務機關代開呢，是居住地還是不動產所在地還是其他情況呢
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2021-08-07
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