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#提問#老師，物業公司收到租金的時候，稅費是需要加上去的嗎，還是可以直接跟收入一起計入？借應收賬款 貸其他業務收入 應交增值稅，支付的時候做借其他業務支出 貸應付賬款 內賬做可以差額直接做收入，也就可以按外賬一樣做借應收賬款 貸其他業務收入 做借其他業務支出 貸應付賬款支付的時候做借其他業務支出 貸應付賬款 那么收入跟應付帳款那邊不是一直掛賬嗎
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2020-05-25
匯算清繳中的境外收入的填寫:
老師好,我們公司做進出口加工貿易, 今年有一筆境外的咨詢服務收入, 收入金額20萬元,我們核算的其對應的人工/差旅等成本為10萬元. 請問我們在填報匯算清繳的境外收入和支出的資料時如何填寫呢?
還請詳細說明一下, 必有重謝!
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2020-08-06
國外教練在我們平臺授課，我們支付給對方的費用怎么做賬呢？另外我們這個肯定是美元支付的，這個需要備案什么的嗎？
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2018-08-21
地產公司一般納稅人，要購買 香港公司在內地的一家子公司的100%股權，對方要求境內交易境外支付，什么是境內交，境外支付？
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2019-01-29
我們公司之前的會計報匯算清繳是隨便弄了個數字填寫的，連財務報表都沒有，我們本身有財政撥款，2016撥款90萬，花了60萬，會計核算我是收到款 借：銀行存款90貸遞延收益90，花費時是借研發支出-費用化60，貨：銀行存款。年末結轉遞延收益是借：遞延收益60 貸：營業外收入60. 如果是這樣，我匯算清繳時應該怎樣做呢。我們是農業種子開發，完全靠財政撥款，沒有收入，屬于公益事業類型。
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2017-05-16
第四題的凈利潤不是直接用利潤總額減去所得稅費用嗎，為什么還要減去利息收入，加上營業外支出呢
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2022-06-04
我們開給一般納稅人3個點的專票，比如我們開票金額10000元，他實際給我們回款9600元，相當于扣了我們7個點，請問沒給我們的400元要計入什么科目，w能計入營業外支出嗎？還是掛在應收賬款不管了
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2020-04-07
您好，老師，我們是建筑行業，給建筑方開了發票，計入應收賬款，有一處維修未處理，對方扣除5萬元抵扣應收賬款，沒有給開具發票我方應收賬款應該轉入營業外支出，匯算清繳用不用調增
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2022-02-08
您好，請問政府補助中，按總額法，資產在使用壽命結束前被處置了，尚未分攤的遞延收益要一次性轉入資產處置當期損益，請問分錄是不是這樣：如果處置后資產賬面是100，折舊20，則 借：固定資產清理 80 累計折舊 20 貸：固定資產 100，然后尚未攤銷的遞延收益是50，則 借：遞延收益 50 營業外支出 30 貸：固定資產清理 80。 這塊說的尚未攤銷完的遞延收益轉入當期損益，是是指的這個 營業外支出30嗎，如果是的話，這應該是叫差價吧
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2022-06-26
某企業2017年年初未分配利潤為50萬元。2017年度，實現主營業務收入為9 000萬元，主營業務成本為6 000萬元；其他業務收入為250萬元, 其他業務成本為150萬元；營業稅金及附加為800萬元，銷售費用為200萬元，管理費用為300萬元，財務費用為-100萬元，投資收益為70萬元, 營業外收入為40萬元，營業外支出為10萬元，企業的所得稅稅率為25%（假定該企業無納稅調整事項）。
要求：計算該企業2017年的下列指標（列出計算過程）。
（1）營業利潤 =
（2）利潤總額 =
（3）所得稅費用 =
（4）凈利潤 =
（5）可供分配的利潤 =
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2022-10-25
退休人員出退休工資外額外賺取勞務報酬還要交個稅嗎？一年六萬，一次支付.
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2022-02-23
你好，請問民辦的培訓機構，收到就業服務中心再就業資金支出專戶轉賬過來的職業技能培訓補貼 這個應計入主要業務收入，還是營業外收入
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2023-03-01
加工企業引進外包公司進場代加工（包吃），支付給外包人員的餐費，如何做分錄
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2019-11-13
境內旅游公司向境外旅游公司支付了旅游費，請問境外旅游公司應該納稅嗎
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2020-03-13
老師 一企業為一般納稅人 對外捐贈 成本20000銷售價30000計入營業外支出是多少
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2020-07-21
公司測算經營指標，19年收入為0，管理費用及財務費用營業外支出等為617萬元，預年度存款利息收入為100萬元，則利潤總額稅前100一617萬元=一517萬元，是這樣核算的嗎？
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2019-07-19
老師以下2點只做股東會決議沒有其他手續可以嗎？
2、預付賬款超過三年甚至三年以上，對方單位已無法聯系，未開票給我們，有些發一部分的貨給我們，有些未發貨給我們，本單位應該如何把賬務處理好呢？
答：借:庫存商品等 營業外支出 貸:預付賬款
3、應收賬款超過三年甚至三年以上，對方單位已無法聯系統，我公司已發貨已開票給對方，本公司應該如何把賬務處理好呢？
答：借:信用減值損失 貸:壞賬準備
借:壞賬準備 貸:應收賬款
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2021-07-19
產品無償贈送給客戶，會計上是不是這樣處理：借：銷售費用/營業外支出 貸：應交稅費-銷項稅 庫存商品如果這樣不確認銷售收入單確認稅的話 稅務系統上該怎么報稅 未開票收入和稅金就對不上了 可以嗎
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2019-04-10
小規模公司減免增值稅列入營業外收入能稅前列支嗎？減免稅稅如何做分錄？如何結轉，分錄如何編制
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2021-10-04
老師，我想問一下，我們公司代房東付租賃稅，只有一份租金發票跟稅收繳款書。問題1.租金發票的金額少于實際租金，怎么做分錄，租金是通過對公賬戶轉款的。2.可以根據租賃稅的稅收繳款書做外賬的憑證嗎，分錄是借:營業外支出 貸:銀行存款嗎？
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2020-04-07
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