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國(guó)外教練在我們平臺(tái)授課，我們支付給對(duì)方的費(fèi)用怎么做賬呢？另外我們這個(gè)肯定是美元支付的，這個(gè)需要備案什么的嗎？
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2018-08-21
地產(chǎn)公司一般納稅人，要購(gòu)買 香港公司在內(nèi)地的一家子公司的100%股權(quán)，對(duì)方要求境內(nèi)交易境外支付，什么是境內(nèi)交，境外支付？
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2019-01-29
我們公司之前的會(huì)計(jì)報(bào)匯算清繳是隨便弄了個(gè)數(shù)字填寫的，連財(cái)務(wù)報(bào)表都沒(méi)有，我們本身有財(cái)政撥款，2016撥款90萬(wàn)，花了60萬(wàn)，會(huì)計(jì)核算我是收到款 借：銀行存款90貸遞延收益90，花費(fèi)時(shí)是借研發(fā)支出-費(fèi)用化60，貨：銀行存款。年末結(jié)轉(zhuǎn)遞延收益是借：遞延收益60 貸：營(yíng)業(yè)外收入60. 如果是這樣，我匯算清繳時(shí)應(yīng)該怎樣做呢。我們是農(nóng)業(yè)種子開(kāi)發(fā)，完全靠財(cái)政撥款，沒(méi)有收入，屬于公益事業(yè)類型。
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2017-05-16
第四題的凈利潤(rùn)不是直接用利潤(rùn)總額減去所得稅費(fèi)用嗎，為什么還要減去利息收入，加上營(yíng)業(yè)外支出呢
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2022-06-04
我們開(kāi)給一般納稅人3個(gè)點(diǎn)的專票，比如我們開(kāi)票金額10000元，他實(shí)際給我們回款9600元，相當(dāng)于扣了我們7個(gè)點(diǎn)，請(qǐng)問(wèn)沒(méi)給我們的400元要計(jì)入什么科目，w能計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出嗎？還是掛在應(yīng)收賬款不管了
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2020-04-07
您好，老師，我們是建筑行業(yè)，給建筑方開(kāi)了發(fā)票，計(jì)入應(yīng)收賬款，有一處維修未處理，對(duì)方扣除5萬(wàn)元抵扣應(yīng)收賬款，沒(méi)有給開(kāi)具發(fā)票我方應(yīng)收賬款應(yīng)該轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出，匯算清繳用不用調(diào)增
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2022-02-08
某企業(yè)2017年年初未分配利潤(rùn)為50萬(wàn)元。2017年度，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為9 000萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為6 000萬(wàn)元；其他業(yè)務(wù)收入為250萬(wàn)元, 其他業(yè)務(wù)成本為150萬(wàn)元；營(yíng)業(yè)稅金及附加為800萬(wàn)元，銷售費(fèi)用為200萬(wàn)元，管理費(fèi)用為300萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用為-100萬(wàn)元，投資收益為70萬(wàn)元, 營(yíng)業(yè)外收入為40萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出為10萬(wàn)元，企業(yè)的所得稅稅率為25%（假定該企業(yè)無(wú)納稅調(diào)整事項(xiàng)）。
要求：計(jì)算該企業(yè)2017年的下列指標(biāo)（列出計(jì)算過(guò)程）。
（1）營(yíng)業(yè)利潤(rùn) =
（2）利潤(rùn)總額 =
（3）所得稅費(fèi)用 =
（4）凈利潤(rùn) =
（5）可供分配的利潤(rùn) =
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2022-10-25
您好，請(qǐng)問(wèn)政府補(bǔ)助中，按總額法，資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束前被處置了，尚未分?jǐn)偟倪f延收益要一次性轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置當(dāng)期損益，請(qǐng)問(wèn)分錄是不是這樣：如果處置后資產(chǎn)賬面是100，折舊20，則 借：固定資產(chǎn)清理 80 累計(jì)折舊 20 貸：固定資產(chǎn) 100，然后尚未攤銷的遞延收益是50，則 借：遞延收益 50 營(yíng)業(yè)外支出 30 貸：固定資產(chǎn)清理 80。 這塊說(shuō)的尚未攤銷完的遞延收益轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益，是是指的這個(gè) 營(yíng)業(yè)外支出30嗎，如果是的話，這應(yīng)該是叫差價(jià)吧
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2022-06-26
#提問(wèn)#老師，物業(yè)公司收到租金的時(shí)候，稅費(fèi)是需要加上去的嗎，還是可以直接跟收入一起計(jì)入？借應(yīng)收賬款 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅，支付的時(shí)候做借其他業(yè)務(wù)支出 貸應(yīng)付賬款 內(nèi)賬做可以差額直接做收入，也就可以按外賬一樣做借應(yīng)收賬款 貸其他業(yè)務(wù)收入 做借其他業(yè)務(wù)支出 貸應(yīng)付賬款支付的時(shí)候做借其他業(yè)務(wù)支出 貸應(yīng)付賬款 那么收入跟應(yīng)付帳款那邊不是一直掛賬嗎
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2020-05-25
退休人員出退休工資外額外賺取勞務(wù)報(bào)酬還要交個(gè)稅嗎？一年六萬(wàn)，一次支付.
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2022-02-23
匯算清繳中的境外收入的填寫:
老師好,我們公司做進(jìn)出口加工貿(mào)易, 今年有一筆境外的咨詢服務(wù)收入, 收入金額20萬(wàn)元,我們核算的其對(duì)應(yīng)的人工/差旅等成本為10萬(wàn)元. 請(qǐng)問(wèn)我們?cè)谔顖?bào)匯算清繳的境外收入和支出的資料時(shí)如何填寫呢?
還請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明一下, 必有重謝!
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2020-08-06
你好，請(qǐng)問(wèn)民辦的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，收到就業(yè)服務(wù)中心再就業(yè)資金支出專戶轉(zhuǎn)賬過(guò)來(lái)的職業(yè)技能培訓(xùn)補(bǔ)貼 這個(gè)應(yīng)計(jì)入主要業(yè)務(wù)收入，還是營(yíng)業(yè)外收入
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2023-03-01
公司測(cè)算經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，19年收入為0，管理費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)外支出等為617萬(wàn)元，預(yù)年度存款利息收入為100萬(wàn)元，則利潤(rùn)總額稅前100一617萬(wàn)元=一517萬(wàn)元，是這樣核算的嗎？
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2019-07-19
老師以下2點(diǎn)只做股東會(huì)決議沒(méi)有其他手續(xù)可以嗎？
2、預(yù)付賬款超過(guò)三年甚至三年以上，對(duì)方單位已無(wú)法聯(lián)系，未開(kāi)票給我們，有些發(fā)一部分的貨給我們，有些未發(fā)貨給我們，本單位應(yīng)該如何把賬務(wù)處理好呢？
答：借:庫(kù)存商品等 營(yíng)業(yè)外支出 貸:預(yù)付賬款
3、應(yīng)收賬款超過(guò)三年甚至三年以上，對(duì)方單位已無(wú)法聯(lián)系統(tǒng)，我公司已發(fā)貨已開(kāi)票給對(duì)方，本公司應(yīng)該如何把賬務(wù)處理好呢？
答：借:信用減值損失 貸:壞賬準(zhǔn)備
借:壞賬準(zhǔn)備 貸:應(yīng)收賬款
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2021-07-19
產(chǎn)品無(wú)償贈(zèng)送給客戶，會(huì)計(jì)上是不是這樣處理：借：銷售費(fèi)用/營(yíng)業(yè)外支出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 庫(kù)存商品如果這樣不確認(rèn)銷售收入單確認(rèn)稅的話 稅務(wù)系統(tǒng)上該怎么報(bào)稅 未開(kāi)票收入和稅金就對(duì)不上了 可以嗎
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2019-04-10
小規(guī)模公司減免增值稅列入營(yíng)業(yè)外收入能稅前列支嗎？減免稅稅如何做分錄？如何結(jié)轉(zhuǎn)，分錄如何編制
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2021-10-04
老師，我想問(wèn)一下，我們公司代房東付租賃稅，只有一份租金發(fā)票跟稅收繳款書。問(wèn)題1.租金發(fā)票的金額少于實(shí)際租金，怎么做分錄，租金是通過(guò)對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)款的。2.可以根據(jù)租賃稅的稅收繳款書做外賬的憑證嗎，分錄是借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:銀行存款嗎？
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2020-04-07
1.盤盈庫(kù)存現(xiàn)金120元，盤虧甲材料200公斤，@5.00，計(jì)1000元，適用增值稅率17%辦理轉(zhuǎn)賬
2.報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)，盤盈庫(kù)存現(xiàn)金做營(yíng)業(yè)外收入處理，盤虧的甲材料40%有責(zé)任人賠償，60%做企業(yè)管理費(fèi)用支出。
這兩道題不太能理解，不會(huì)
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2022-09-07
. 填空題
某機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)2020年全年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6000萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)收入1800萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外收入800萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3500萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)成本500萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出600萬(wàn)元，可以扣除的相關(guān)稅金及附加320萬(wàn)元，銷售費(fèi)用900萬(wàn)元，管理費(fèi)用500萬(wàn)元，研發(fā)費(fèi)用200萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用400萬(wàn)元，投資收益1150萬(wàn)元。
（10）企業(yè)當(dāng)期通過(guò)省人民政府公益捐贈(zèng)350萬(wàn)元，向新冠定點(diǎn)醫(yī)院直接捐贈(zèng)現(xiàn)金100萬(wàn)元，非公益性捐贈(zèng)50萬(wàn)元。
事項(xiàng)需要調(diào)增利潤(rùn) 萬(wàn)元（調(diào)減請(qǐng)用負(fù)號(hào)表示，只填數(shù)字，注意單位！不要用千分位符）
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2020-11-21
務(wù)所檢查，涉及利潤(rùn)表的有關(guān)事項(xiàng)如下：
◎取得國(guó)庫(kù)券利息收入 3萬(wàn)元。
。以經(jīng)營(yíng)租領(lǐng)方武租入設(shè)備一合，租領(lǐng)期二年，一次性支付租金
32萬(wàn)元，己經(jīng)計(jì)入其他業(yè)務(wù)支出。
③被工商行政管理部門罰款5萬(wàn)元。
?對(duì)外捐贈(zèng) 5 萬(wàn)元，其中：4 萬(wàn)元捐贈(zèng)給希望工程基金會(huì)，向?yàn)?zāi)區(qū)直接捐贈(zèng) 1 萬(wàn)元，均已計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。
⑤為投資者支付的商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 0.5萬(wàn)元。
要求：計(jì)算出該企業(yè)本年度應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅額（所得稅說(shuō)率：25%）。
（25分）
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2022-12-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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