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老師 我們18年確認壞賬時候直接 借：營業外支出 貸 應收賬款。可是我們匯算的時候這個金額在哪里填呢，成本支出這里填不了
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2019-05-24
你好，老師！企業所得稅匯算營業外支出（固定資產支出）的這些金額填在哪里？可以填在A105000納稅調整項目明細表,第30行第3列對挖？
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2022-04-02
縱行科技有限責任公司為居民企業二零二一年發生經濟業務如下取得營業收入為七千九百四十萬元發生的營業成本為五千零四十萬元稅金及附加約二十點二八萬元發生的期間費用為兩千八百二十萬元體能投資收益十萬元營業外收入五十萬元營業外支出七十萬元二零二一年有關納稅調整事項如下
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2022-12-07
5、甲企業為居民企業，2008 年境內經營業務如下:
1.取得銷售收入2500萬元
2.銷售成本1100萬元
3.發生銷售費用670萬元(其中廣告費450萬元)，管理費用480萬元(其中業務招待費25萬元)，財務費用60萬元
4.銷售稅金160萬元(含增值稅120萬元)
5.營業外收入70萬元，營業外支出50萬元(含通過公益性社會團體向貧困山區捐贈30萬元，支付稅收滯納金9萬元)
7.計入成本，費用中的實發工資總額150萬元，撥繳公會經費3萬元，支出職工福利費23
要求:計算甲公司的應納所得額?
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2020-07-02
某公司為查賬征收納稅人，2020年經營情況如下：全年營業收入為1500萬元；營業成本為700萬元；稅金及附加為40萬元；銷售費用為200萬元，其中含業務招待費為17.5萬元；管理費用為100萬元；財務費用為30萬元；營業外收入為50萬元；營業外支出為20萬元，其中稅收滯納金為10萬元；投資收益為2萬元，全部為購買國債 -1獲得的利息收入。請計算該公司本年度應納企業所得稅額(稅率為25%)。
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2024-06-17
小規模納稅人，報表系統稅額與賬相差0.02
調帳時1、 借：營業外支出 0.02
貸：應交稅費-應交增值稅 —銷項稅額0.02
2、借：應交稅費-應交增值稅 —已交稅額0.02（有減免時填應交稅費-應交增值稅 —減免稅0.02）
貸：營業外收入 0.02
這兩個分錄應交稅費的三級科目對嗎？
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2020-01-09
某企業本期營業收入2000萬元，營業成本1600萬元，管理費用40萬元，銷售費用70萬元，資產減值損失80萬元，投資收益90萬元，營業外收入30萬元，營業外支出20萬元，所得稅費用64萬元，假定不考慮其他因素，該企業本期營業利潤為多少？
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2019-07-14
因為具體項目發生的各種除材料款之外的其他支出，如為了某個具體項目產生的差旅費等費用陷現金流指定是購買材料，商品，勞務的現金流支出還是支付其他與經營活動有關的現金流支出
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2020-07-12
銷售商品(不考慮增值稅)
商品價值1001元，客戶少付1元分錄怎么做
分錄一：
借：庫存現金 1000
營業外支出 1
貸：主營業務收入 1001
分錄二：
借：庫存現金 1000
營業外支出 -1
貸：主營業務收入 999
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2019-12-29
就是收到客戶的貨款，這筆貨款是客戶扣除了罰款1500元付的，在現金收入證明單上得寫主營業務收入和營業外支出這兩個科目，營業外支出的這筆罰款金額是￥-1500元還是-￥1500元表示?
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2018-09-15
已提足折舊的固定資產和經營租入的固定資產發生的改建支出應當計入（ ）。
營業外支出
管理費用
固定資產成本
長期待攤費用
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2016-07-30
事業支出下面分基本支出和項目支出，基本支出包括哪些？項目支出包括哪些？
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2018-09-12
捐贈支出，罰款支出，利息支出屬于日常經營活動支出嗎
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2020-02-13
公司是外貿企業，郵寄了一些樣品給了新客戶，客戶這邊支付了樣品開發費給，這筆費要怎么入賬，后面也不知道會不會合作
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2019-04-09
季度所得稅申報表中，成本一欄，是包括成本、費用、各項稅費（除可抵扣的增值稅外）等所有支出嗎？即利潤有上所有支出項合計嗎？
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2017-10-18
老師，營業外支出，需要在匯算清繳的A105000表納稅調整項目明細表，和A102010表一般企業成本支出明細表，體現兩次么，還是只要填一次？
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2020-05-06
老師，營業外支出，需要在匯算清繳的A105000表納稅調整項目明細表，和A102010表一般企業成本支出明細表，體現兩次么，還是只要填一次？
1/1215
2020-05-06
老師，請教一下，去年委外研發的費用沒有過研發支出，直接做無形資產了，今年還能調整到研發支出嗎，怎么調？涉及研發項目申報。
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2022-03-08
做所得稅匯算清繳時，營業外收入，有風險。當時公司文員操作不當被截趾，公司賠償10萬。做營業外支出，對嗎？此款可稅前扣除嗎？
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2017-05-12
老師您好，我是小規模納稅人，季報企業所得稅，a類申報表中，只有營業收入和營業成本，利潤總額，我們有營業外收入和營業外支出，這個收支是否計到營業收入和營業成本中呢
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2019-10-15
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