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假設本月銷項稅額是20000，然后上月有留抵稅額500，那么做計提增值稅的分錄是不是應該，
借：應交稅費-轉出未交增值稅 19500 貸：應交稅費-未交增值稅 19500
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2021-09-09
本期銷項小于進項 ，本期 未交增值稅借方余額 什么含義？本期銷項小于進項不要交增值稅，本期 未交增值稅借方余額 什么含義？
1/488
2018-03-23
問問，我有以前期三本賬簿的印花稅未交，未與銀行簽訂三方協議，到服務大廳去交稅，需要帶哪些資料呢
1/615
2016-07-25
法人企業股東轉讓股權時，未分配利潤200萬，股東平價轉讓，未認交股份。法人企業股東如何交企業所得稅？
1/637
2023-07-12
老師：請問增值稅結轉分錄中，為什么非得從轉出未交過渡一下，不能直接把進銷差額計入未交增值稅
2/1401
2022-06-21
老師，你看我圖片這個會計分錄做的對不，
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）99099.1
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）16020.17
應交稅費-預繳增值稅（3月份預交）19035.66
應交稅費-未交增值稅（2月份多交）26243.62
應交稅費-應交增值稅（轉出增值稅37799.65
3月份應該交的增值稅為：3月份銷項稅額99099.1-3月份進項稅額16020.17-2月份多交的增值稅26243.62（已填在3月份預交稅款表）-3月份預交的增值稅19035.66=37799.65，老師這樣做對不
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2020-03-25
老師，接剛剛的問題：9月沒有去認證發票。開了發票出去。結轉增值稅的分錄：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸：應交稅費-未交增值稅
1/530
2016-10-18
小規模納稅人月末是不是也要做這個分錄
借應交稅費--應交增值稅
貸 應交稅費--未交增值稅
1/563
2016-12-31
結轉增值稅：
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 3600
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 1300
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 1300
這種方法是會計學堂老師講的，請問貸“借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 3600”與“ 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 1300”分別登在寫工帳如下圖哪個位置？
1/291
2020-11-14
老師問下，建筑營改增企業，領的金稅盤，之前按照老師指點做賬 借：管理費用 貸 現金 借 應交稅費 應交增值稅 未交增值稅 貸 營業外收入 這里的 應交稅費/應交增值稅/未交增值稅 月末要轉到 應交稅費/轉出增值稅當中嗎（之前沒有轉）？有一個前提條件是，這個金稅盤的稅費 一直無法抵扣，因為之前一直沒有一般計稅項目，都是簡易計稅。這個月有了一般計稅項目是可以抵扣嗎？可以抵扣的話 加上本月的進項 那就進項大于銷項了 該怎么處理？具體分錄該怎么做
1/714
2016-10-12
去年12月進項留底稅額3萬，今年1月銷項稅額2萬，無進項，，不交增值稅 會計分錄：借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）2 貸：應交稅費-轉出未交增值稅2，對嗎
2/474
2021-03-10
老師，請教個問題，計提 借應交稅費 未交增值稅 轉出應交增值稅 這個是不是導致未交增值稅借方一直增加？有個資產負債表應交稅費科目有很大的余額，但是稅都交了，找不到原因，不知道分錄哪里記錯了。
2/711
2019-07-12
進項稅抵扣銷項這個會計分錄怎么寫，我6月的進項稅沒有把它轉到應交稅費——應交增值稅——未交增值稅里，這個月怎么處理，寫會計分錄，主要是看專票認證后有銷項稅的會計分錄
1/831
2017-08-14
一般納稅人，收到稅局進項留抵的退稅，借：銀行存款200 貸：應交增值稅-進項稅額轉出200 借：應交增值稅-進項稅額轉出 200 貸：應交稅費-轉出未交增值稅200，這樣做對嗎？但是應交稅費-轉出未交增值稅會有200的貸方余額
1/430
2022-06-08
老師您好！想問下，出口退稅企業收到個稅手續費返還，收到的6個點返還增值稅計入應交稅費-應交增值稅-銷項稅額及應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅科目，這兩個科目年末也掛著這筆，需結平嗎？謝謝！
1/15
2024-01-11
老師，請問一下小規模納稅人的應交稅費～應交增值稅月底要不要結轉到未交增值稅呢？
1/1642
2020-07-07
老師你好，我們公司用的系統是速達系統，適應了生產企業，采購里面選擇票中生成了，
借：原材料
應交稅費—應交增值稅—進項稅額
貸：應付賬款，
會出現幾種清江橋，票還沒有收到，還有當月的采購下月開發票，但是系統會自動生產這個完整的科目，我們連續幾個月的進項稅額都未認證，老師，我們這個月銷售了多少就產生了多少的銷項稅額，進項未做抵扣，老師我怎么分錄處理呢？
可以把這樣做嗎？
借：應交稅費—應交銷項稅額
貸：應交稅費—未交增值稅
繳納增值稅：
借：應交稅費—未交增值稅
貸：銀行存款
但是進項稅額我怎么處理呢？
6/876
2021-09-06
現在是新公司，只有無票收入，一般納稅人， 沒有進項，月末，應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）一定要結轉到未交增值稅里面嗎還是次月實際繳納稅款時候，直接把貸方的應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）給沖銷掉
1/670
2018-10-17
業務招待費有個住宿費的專票要做進項轉出，這么做的 1、借：管理費用 100 應交稅費-進項稅 16 貸：銀行存款 116 2、 借： 應交稅費-進項轉出 16 貸 應交稅費-進項 16 3、借：應交增值稅-未交增值稅 貸： 應交增值稅-進項轉出 哪里錯的？
1/2000
2019-01-07
老師，請問一下應交稅費-應交增值稅銷項稅額、進項稅額、轉出未交增值稅這幾個科目具體怎么合并
1/322
2023-11-05
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