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你好，老師，國稅要退回多收我們的增值稅和城建稅，已經(jīng)退稅，款也已經(jīng)入賬了。分錄要怎么做
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2022-01-16
老師，去年底忘記計提城建，附加了，年初怎么處理，匯算清繳怎么處理
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2020-03-08
2023年有家金屬制品公司年初至今做了一個大單。進了批鋼材100萬 （含稅13%），賣出去350萬(含稅13%）。問扣除各項稅款及最后分紅后，最終放進自己口袋能有多少錢？（城建稅教育附加稅等)
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2023-10-24
什么是公益性項目？廉租房。安置房可屬于公益性支出？我公司是國企，代政府支付城建資金？
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2019-09-09
老師，財管里面，在場外交易市場中交易的金融工具有那些，在場內(nèi)交易市場中交易的金融工具有那些
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2022-06-07
小規(guī)模納稅人，季度不超30萬，城建稅減半，水利建設(shè)基金免征嗎？以前季度水利建設(shè)基金也沒有免征啊
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2020-04-22
老師我在做所得稅匯算清繳，發(fā)現(xiàn)去年1月繳納的前幾年欠的城市維護建設(shè)稅，滯納金是1.92元，當時我沒有做賬，現(xiàn)在在做匯算清繳的時候滯納金那一欄我填了0，系統(tǒng)就提示說當期已入庫稅收滯納金罰款等1.92元，這種怎么處理呢，如果是銀行付的
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2021-05-19
國有獨資公司注冊資本可以轉(zhuǎn)走嗎？ 問題一，新成立國有獨資公司，只有注冊資本，但要轉(zhuǎn)走一部分，不知可否？ 問題二，該國有獨資公司為城市建設(shè)投融資開發(fā)性質(zhì)（無生產(chǎn)經(jīng)營項目），不知開辦費該何時攤銷？ 問題三，因其經(jīng)營范圍種類較多，該買何種發(fā)票及收據(jù)
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2014-09-05
甲公司本年7月進口一批高檔化妝品，海關(guān)審定的貨價為300萬元，運抵我國關(guān)境內(nèi)輸入地點起卸前的包裝費為20萬元，運輸費為30萬元，保險費為2萬元。高檔化妝品的關(guān)稅稅率為10%，增值稅稅率為13%，消費稅稅率為15%。要求：(1)計算應(yīng)納進口關(guān)稅。(2)計算應(yīng)納進口消費稅。(3)計算應(yīng)納進口增值稅。
(4)計算城市維護建設(shè)稅和教育費附加(若不需要繳納，則說明原因)。
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2022-06-18
老師，我司是小微企業(yè)開給客戶的專票季度未超過30萬，請問開給客戶的專票對應(yīng)的繳納的增值稅，對應(yīng)繳納的城市維護建設(shè)稅是減半征收嗎？這個專票繳納了增值稅對應(yīng)的教育費附加及地方教育附加是免征還是減半征收？
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2020-07-10
亨達有限責任公司2019年5月發(fā)生下列部分經(jīng)濟業(yè)務(wù)。
(1)10日，向南方公司銷售A產(chǎn)品60件，每件售價400元，共計24000元，增值稅額3120元。貨稅款當即通過銀行收回。
(2)24日，向北方公司銷售A產(chǎn)品80件，每件售價400元，共計32000元,增值稅額
4160元，產(chǎn)品己發(fā)出，款項尚未收到。
(3)25日，以銀行存款支付產(chǎn)品展覽費1000元（不考慮增值稅）。
(4)30日，收到北方公司前欠款36160元。
(5)31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷售A產(chǎn)品140件的實際成本(單位生產(chǎn)成本280元)。
(6)31日，計算本期應(yīng)繳納的城市維護建設(shè)稅600元，應(yīng)繳納的教育費附加260元。
要求：編制有關(guān)會計分錄。
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2022-12-01
⑺倉庫發(fā)出一批甲材料和乙材料，生產(chǎn)A產(chǎn)品耗用甲材料15000，B產(chǎn)品耗用乙材料10000，車間和廠部各耗用乙500
⑻結(jié)轉(zhuǎn)當月應(yīng)付工資，A產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資20000，B產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資30000，車間管理人員工資1400，行政管理人員工資1800
(11)以銀行存款支付下年度保險費1320，攤銷應(yīng)由本月負擔的保險費110
(12)計提應(yīng)由當月負擔的短期借款利息500
(14)結(jié)轉(zhuǎn)當月制造費用。制造費用以A,B產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資比例為標準進行分配
(15)期末產(chǎn)品完工驗收入庫，結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本，A產(chǎn)品40噸，B產(chǎn)品80噸
(16)出售A產(chǎn)品20噸，單價1500；出售B產(chǎn)品15噸，單價800。價稅款已收并存入銀行
(17)向盛昌公司出售B產(chǎn)品35噸，單價800，價稅尚未收到
(18)本期發(fā)生產(chǎn)品銷售費用4600，以銀行存款支付
(19)以庫存現(xiàn)金支付A,B產(chǎn)品廣告費1200
(20)結(jié)轉(zhuǎn)當月已銷產(chǎn)品實際成本
(21)當月計算城市維護建設(shè)稅及教育費附加
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2022-04-02
A公司生產(chǎn)化妝品，欲將一批價值100萬元的原材料加工成
高檔化妝品，現(xiàn)有三種方案可供選擇。
方案一;委托B公司加工成化妝品，加工費70萬元，收回后直接銷售，對外售價為300 萬元。
方案二;委托B公司加工成初級高檔化妝品，支付加工費36萬元，收回后再進一步加工，支付加工費用44萬元。
在加工完成后，對外銷售的售價為300萬元。
方案三;自行加工，發(fā)生加工費用90萬元。對外銷售價格為300萬元。
B公司無同類消費品銷售。
該批化妝品最終售價預(yù)計為300萬元。企業(yè)適用的高檔化妝品消費稅稅率為15%，所得稅稅率為25%。
請問企業(yè)采用何種加工方式的利潤最高(不考慮城市維護建設(shè)稅及教育費附加）？
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2024-04-08
以下兩個問題。1.印花稅減半政策，是針對小規(guī)模還是一般納稅人都有這個政策。 具體是怎么申報怎么減半。2.小規(guī)模納稅人季度三十萬以內(nèi)免征增值稅，附加稅全免；代開專票，城市維護建設(shè)稅減半征收。這個政策針對季度三十萬是包括自開專票和代開專票加起來不超過三十萬嗎。
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2020-02-01
你單位所屬期2020-04-01至2020-06-30的地方教育附加，城市維護建設(shè)稅，增值稅，教育費附加最后申報期限為2020-07-15，請合理安排時間申報。如受疫情影響，可聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)進一步了解相關(guān)政策，如已申報請忽略。這是什么意思，不太懂
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2020-07-14
6、某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人（位于市區(qū)），主要經(jīng)營內(nèi)銷和出口業(yè)務(wù)，2018年10月實際銷項稅額100萬元，可以抵扣的進項稅額60萬元，國內(nèi)銷售貨物繳納消費稅30萬元。另外，進口應(yīng)稅消費品繳納增值稅17萬元，繳納消費稅10萬元。計算該企業(yè)當月應(yīng)繳納城市維護建設(shè)稅。
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2020-06-26
老師：請問在19年12月計提了第4季度稅金及附加，但實際第4季度收入并沒有超過30萬元，那在2020年1月需要怎么調(diào)整科目呢？19年的分錄：借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費-城建稅、教育費用附加、地方教育費用附加。想問下2020年1月調(diào)賬分錄？
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2020-02-29
這張地方教育附加，教育費附加，和城建費是怎么算出來的
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2019-03-04
老師 小規(guī)模季度沒超九萬免稅 還需要計提城建和教育不
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2016-12-06
19年1月接手，該怎么調(diào)賬呢？這里的地稅是城建及附加稅。
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2019-01-22
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