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關于企業所得稅申報，一季度營業收入20 二季度收入30，本年累計50，那我申報二季度營業收入是填 本來累計50 還是二季度收入的30，怎么有的人說 30 50 都可以
1/557
2019-07-10
企業所得稅申報時營業收入和營業成本是填本年累計數還是所屬期的數據呢
1/5269
2019-01-14
現在填寫年度企業所得稅，發現二季度預繳申報表里的營業成本填錯了，但利潤總額沒錯。如果四個季度預繳申報表里“營業成本”這一項匯總與年度申報表不一致可以嗎 利潤總額一致
1/1387
2018-05-17
10月初申報完第三季度企業所得稅后應該要交所得稅，但我們之前9月會計憑證里還沒有計提第三季度的所得稅，本來打算在10月份賬里補提第三季度所得稅，借：所得稅費用，貸應交稅費-企業所得稅，然后在稅務局劃走稅款時借：應交稅費-企業所得稅，貸：銀行存款。申報當天稅務所自動從公司銀行上劃走了申報的稅款（含5000企業所得稅款）。但后來10月中旬發現研發費用忘記加計扣除所以要更正申報，而重新申報后是不需要繳企業所得稅的。但錯交的5000的企業所得稅款目前沒退回來，估計11月中旬才能到賬。目前關于企業所得稅的分錄10月賬都還沒做，那現在關于企業所得稅的5000怎么做分錄？謝謝
2/201
2022-11-01
你好，要對10-12月季度所得稅申報，本年累計數，應該填寫利潤表中的本年累計金額，還是本月金額？？
1/466
2020-01-14
獨立核算的分公司，2018年第三季度盈利預交了企業所得稅，可2018年是虧損的，預交的企業所得稅怎么處理？
1/667
2019-01-08
本年度按季預提預繳企業所得稅，年末全年計算多提多繳，在年末做所得稅費用調減，怎么出分錄
1/1094
2019-12-28
老師，假設一個企業符合小微企業條件
2019年一季度預繳企業所得稅16萬
借：所得稅費用 16
貸：應交企業所得稅 16，
2019年年末使用固定資產一次性扣除60萬
借：所得稅費用 15
貸：遞延所得稅負債 15
2019年全年應納稅所得額150萬，彌補2018年虧損100萬，
2019年年末應納稅所得額=150-100-60=-10萬，那年末補提所得稅的會計分錄怎么調整啊
5/1521
2020-03-02
請問，我們是季度申報所得稅。我的前三個季度虧損。第四季度盈利。但是全年累計還是虧損。那么，我需要在第四季度繳納所得稅嘛？
2/876
2018-11-19
您好！
第四季度有盈利，交企業所得稅了，
那么匯算清繳時，還要再交全年的企業所得稅嗎？
2/2250
2022-01-09
2021年5月份繳納的2020年度的企業所得稅的納稅證明屬于2021年度的納稅證明嗎？
2/654
2021-08-02
業所得稅申報主表的第8行彌補以前年度虧損，是怎么來的？2018年度現在虧損了30萬，19所得稅彌補虧損明細表中填列現在我需要怎么把這個數據補上去
1/825
2019-07-13
從來沒報過企業所得稅年報表，里面那么多不知道企業需要填報哪些資料，接了一家商貿企業，一家以經營勞務為主的企業，兩家企業在所得稅年報上我需要報些什么內容的表呢？
1/479
2017-04-01
請問小微企業所得稅年報資產總額是不是四個季度資產總額除以4
1/1034
2020-04-28
老師，2019年小微企業所得稅年報107040表1行怎么填寫？填寫提示由100000表23欄計算的減免所得稅本年金額，我23欄是100000萬，1行是不是填寫100000*0.25-100000*0.05=20000？
2/3104
2020-05-01
新辦企業所得稅年報資產總額為0怎么辦？
1/1785
2018-05-10
老師請問獨資企業不是小微企業嗎？企業所得稅年報
還要填主要股東和股東分紅
4/711
2021-05-31
你好，我單位是小微企業，企業所得稅年報A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表用填嗎？
1/1719
2022-04-14
老師，我們是小微企業小規模，申報企業所得稅年報點風險提示服務出來了3點，老師您幫我分析一下，都怎么處理呢？第一條是系統肯定正確的嗎？第二條和第三條呢
1/996
2020-05-21
稅務局說我們公司2019年度企業所得稅申報表中的營業收入小于2019年12月增值稅申報表，我查了一下是我公司未將2019年12月的紅字發票申報增值稅，但將此張紅字發票做賬到了2019年12月，導致了2019年年度企業所得稅申報表中的的營業收入小于2019年12月增值稅申報表中的累計銷售額。這樣的做法是對的么，紅字發票沒有申報，但是將紅字發票做賬了，導致了所得稅營業收入少了
1/1406
2020-07-30
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