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小規(guī)模納稅人的手工賬，前兩年度的賬務(wù)處理有問題，怎么調(diào)賬啊？之前的賬可以重做嗎？
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2019-05-23
老師，小規(guī)模和小微企業(yè)不是一個(gè)意思嗎？現(xiàn)在不還是月度不超過15萬(wàn)，季度不超過45萬(wàn)免增值稅嘛？還是月萬(wàn)，季度30免增值稅？
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2022-04-07
老師，幫我解釋下這兩張圖，是不是最后負(fù)的增值稅是最后轉(zhuǎn)到未交增值稅是需要到第二個(gè)月15號(hào)前申報(bào)時(shí)繳納的增值稅？
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2016-07-16
老師 增值稅申報(bào)的時(shí)候贈(zèng)送貨物給另一家公司不是視同銷售嗎 那增值稅相應(yīng)的增值稅是在我圈出來(lái)的這個(gè)地方填列嗎
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2018-06-08
老師請(qǐng)問本月的增值稅附表增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表怎么添啊？有兩個(gè)增值稅稅控的選擇哪一個(gè)？是不是只選這個(gè)就行？
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2018-08-04
小規(guī)模公司，收入5萬(wàn)多點(diǎn)。不增值稅。那營(yíng)業(yè)稅金及附加也是0對(duì)嗎？還是增值稅免稅，營(yíng)業(yè)稅金及附加按著增值稅額計(jì)算？
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2017-10-22
應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅 轉(zhuǎn)出未交稅 為什么要結(jié)轉(zhuǎn)平 不是有一筆分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅 轉(zhuǎn)出未交稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅
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2019-12-23
老師，如果我這個(gè)月的增值稅進(jìn)項(xiàng)票不夠的話，今天開的增值稅進(jìn)項(xiàng)票，我今天可以在增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)里面看到嗎？
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2021-07-14
一般納稅人留抵要不要每個(gè)月都要做一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這一筆分錄呢。
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2019-02-22
老師 想問一下 個(gè)體戶開了票入賬有應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。 但是不用交增值稅。掛在在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的 數(shù)怎么沖平呢
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2024-04-28
增值稅有留抵，但車輛年檢時(shí)說(shuō)零稅負(fù)的檢不了，就現(xiàn)金交了點(diǎn)增值稅，交的這部分增值稅用申報(bào)嗎，如何處理呀在報(bào)表里？？？
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2018-07-12
請(qǐng)問：小規(guī)模自行開具的專票填到增值稅納稅申報(bào)表的：稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額這第3行嗎；還是填在：稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額這個(gè)第2行；還是這兩行都不填 ，謝謝
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2020-01-05
老師好!想問問我們是小規(guī)模餐飲住宿業(yè)，稅局可以讓我們自開專票，就是今天填申報(bào)表是不是稅控系統(tǒng)開局的專票不含稅金額也要填在第2行 稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅專用發(fā)票一欄呢。謝謝老師，麻煩了
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2019-10-05
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率為13%，2020年9月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:
（1）銷售甲產(chǎn)品給某大型商場(chǎng)，開具增值稅專用發(fā)票，取得不含稅銷售收入90萬(wàn)元。
（2）銷售乙產(chǎn)品給某企業(yè)，開具普通發(fā)票，取得含稅銷售收入22.6萬(wàn)元。
（3）購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票，注明支付貨款60萬(wàn)元、(允許抵扣)進(jìn)項(xiàng)稅9.6萬(wàn)元。
根據(jù)上述資料，請(qǐng)計(jì)算業(yè)務(wù) (1) （2）中的銷項(xiàng)稅額和該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)繳納的增值稅稅額。
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2022-05-18
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，2022年6月份共生產(chǎn)A貨物100箱，B貨物100
箱。當(dāng)月將其中100箱A貨物投資到乙企業(yè)，取得乙企業(yè)5%的股權(quán)；將其中的
20箱B貨物通過福利部門捐贈(zèng)給地震災(zāi)區(qū)，剩余的80箱B貨物當(dāng)月全部對(duì)外銷
售取得不含稅銷售額60萬(wàn)元。已知A貨物沒有同類貨物的市場(chǎng)銷售價(jià)格，成本
為90萬(wàn)元，成本利潤(rùn)率為10%。則甲企業(yè)上述業(yè)務(wù)應(yīng)納增值稅多少萬(wàn)元。
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2023-10-08
小規(guī)模納稅人 增值稅納稅申報(bào)表中的第一欄應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）應(yīng)該怎么填？
例如，我單位第二季度開增值稅發(fā)票2萬(wàn)元。
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2019-07-15
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率為13%，2020年2月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
業(yè)務(wù)如下:
①銷售甲產(chǎn)品給某大型商場(chǎng)，開具增值稅專用發(fā)票，取得不含稅銷售收人90萬(wàn)元。
②銷售乙產(chǎn)品給某企業(yè)，開具普通發(fā)票，取得不含稅銷售收入20萬(wàn)元。
③購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票，注明支付貨款60萬(wàn)元、(允許抵扣)進(jìn)項(xiàng)稅7.8萬(wàn)元。
根據(jù)上述資料，請(qǐng)計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)繳納的增值稅稅額。
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2022-05-14
10.宏遠(yuǎn)公司主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)酒類、卷煙、實(shí)木地板和化妝品。增值稅率13%，消費(fèi)稅按每筆業(yè)務(wù)計(jì)算、按月申報(bào)，不考慮銷售產(chǎn)品的成本結(jié)轉(zhuǎn)工作，計(jì)算結(jié)果取整數(shù)，2020年8月份的消費(fèi)稅納稅申報(bào)于5月13日辦理。4月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。
(1)3 日，將公司生產(chǎn)的啤酒20噸銷售給江園商店，出廠價(jià)為2 800元/噸(不含稅)，另收取包裝物押金100元/噸，開具增值稅專用發(fā)票，價(jià)稅款及押金均已收到。
(2)4日，將0.5噸黃酒讓客戶及顧客免費(fèi)品嘗。該黃酒出廠價(jià)為4 000元/噸(不含稅),成本為2600元/噸。
(3)5日，帶包裝銷售糧食白酒20噸，不含稅單價(jià)7500元，價(jià)款150000元，另外收取包裝費(fèi)16950元(含稅)；同時(shí)從購(gòu)貨方取得價(jià)外補(bǔ)貼22600元。
(4)6日，用自產(chǎn)另一種糧食白酒8噸抵償大田農(nóng)場(chǎng)欠款69 600元，不足或多余部分不再結(jié)算，該糧食白酒每噸本月售價(jià)在5500~6 500元之間浮動(dòng)，平均售價(jià)為6000元/噸。糧食白酒的比例稅率為20%，定額稅率為0.5元/0.5千克。
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2023-05-16
老師，你好，對(duì)固定資產(chǎn)增值后的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不太清楚，固定資產(chǎn)清理了，有增值怎么辦
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2019-06-22
老師，小規(guī)模季不滿9萬(wàn)免增值稅，那個(gè)減免增值稅的分錄和1050的稅控盤一個(gè)做法？
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2016-10-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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