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物流運輸業，一般納稅人，收到車輛輪胎增稅專用發票，借周轉材料丶進項稅;貸銀行，實際使用情況時，借成本，貸周轉材料，后面需附個什么樣的單據?
1/587
2019-03-08
老師 你好 我想問一下 我2015年在蘇州技師學院讀書 2019年畢業考了面點師職業技能證書 請問我在個人所得稅APP上可以申報嗎？能拿到稅錢嗎？謝謝
1/689
2022-03-14
個人勞務增值稅起征點是500元，是指每人每次500元，還是每人每月500元。若請搬運工8人，每人250元。是否未到每個人勞務起征點，不用去代開發票的
1/2851
2019-11-05
老師，我們公司和一個合作公司共同出資10000注冊了新公司，請問這筆錢需要做賬務處理嗎？這個新公司沒有業務也沒申領稅盤沒開票，需要納稅申報嗎？
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2021-12-21
你好,我公司企業2018年以前是屬于核定征收,在15和16年計提了一筆財務費用到應付利息,這筆債務因無法明確是否要歸還在16年停止了計提,18年進行了沖回,我做的會計分錄是:借:應付利息 貸:以前年度損益調整; 借:以前年度扣益調整 貸:利潤分配未分配利潤,請問我要交企業所得稅么?正確如何做賬
1/438
2019-10-21
請教一下老師，有一筆去年的進項稅額要轉出來的分錄這樣做對不對：借：以前年度損益調整， 貸應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出 借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整，這樣做了后最后生成報表的 時候資產負債表的未分配利潤的期末余額和利潤表的本年累計數就相差這數字了，怎么辦呢
1/738
2018-07-09
審計2020年調整分錄：
借：管理費用-工資110000
貸：應付職工薪酬 110000
企業在2020年賬套上將該筆調整分錄直接調回庫存現金
借：應付職工薪酬 110000
貸：庫存現金 110000
請問2021年審計調整的時候上年該筆分錄應該如何調整
借：年初未分配利潤 110000
貸：應付職工薪酬 110000
這樣寫對不對
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2022-05-16
老師你好，請問一下我們企業所得稅是核定征收，1-3季度核定利潤率為10%，4季度利潤率調整為20%，請問一下全年利潤總額是分開計算還是全部按20%利潤率計算繳納企業所得稅，謝謝
1/746
2020-01-06
老師 有點思路不清楚了，原本是成本法核算的長投，合并報表中“以最新的凈資產賬面價值為基礎去調整嗎，而不是公允價值3000去調整嗎，如果本年實現利潤，或者其他綜合收益，才采用權益法，按比列去調整嗎
1/1595
2019-08-12
有個長期股權投資 失敗了 當初做的是借長期股權投資 貸 銀行存款 后面審計說調整 他是做借：年初未分配利潤，貸：長期股權投資感覺不妥 所以沒讓調整 做下個月自己調整 做借投資收益 貸 長期股權投資 可以嗎
1/2015
2019-03-19
所得稅匯算清繳，2017年1月份審計讓把固定資產的使用年限調整（原來60個月，改為120個月），借累計折舊，貸以前年度損益調整。增加了2016年的利潤，但的審計報告中沒有體現調整。現在要年報了，會不會有影響？
1/885
2017-04-12
房地產企業成本結轉按什么比例結轉？后面工程結算表出來真實成本以后，如果前面成本結轉多了，后面某年有盈利，企業所得稅匯算清繳中增加額調整的多出的成本是按一次調整還是可以分開多次調整？
1/1570
2020-05-29
小規模，做年報，我在填寫《職工薪金及納稅調整明細表》，我公司2017年只發放了72000元的工資，像職工福利費，職工教育經費，工會經費，養老保險都沒有，這幾個項目都不用調整對嗎，那么第一欄“工資薪金支出”當中的“賬載金額”、“實際發生額”、“稅收金額”，我是不是都填寫72000呢？
1/2409
2018-05-02
員工福利費我是做在管理費用里面的，但是在年報里面A105050職工薪酬納稅調整表里有一個職工福利費支出，另外在A104000其間費用明細表里面，不是各種費用的一種結算嗎？里面沒有福利費這項，這個福利費應該做到哪里才是對的？
3/1480
2017-04-14
32/105
32、某居民企業2017年實現會計利潤總額200萬元，在當年生產經營活動中發生了符合規定的公益性捐贈支出30萬元，假設當年無其他納稅調整項目，2017年該企業應繳納企業所得稅（）萬元。
這道題怎么解析
1/4166
2019-10-23
某居民企業2022年實現會計利潤總額1200萬元，在當年
生產經營活動中發生了公益性捐贈
出200萬元，購買了價值600萬元的環境保護專用設備。
假設當年無其他納稅調整項目，計算
2022年該企業應繳納企業所得稅稅額。
1/36
2024-12-31
負值重分類調整是屬于賬表調整還是審計調整
1/4027
2019-04-11
老師，word中有20個章節，怎樣把每個章節的大標題字體同時調整
1/1815
2019-06-05
借:以前年度損益 應交稅費-進項稅額 貸:庫存現金。這樣是否還需要做一筆結轉的分錄，借:利潤分配未分配利潤 貸:以前年度損益調整
1/319
2019-02-20
老師，關于財務報表年報，利潤表"本期金額"填的是19年整年的也就是12月份的利潤表中的數據吧，那上期金額就是18年的，對嗎
2/509
2020-05-19
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