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3、出租給乙公司包裝物100個，租期1個月，租金每個10元,稅率13%。包裝物每個實際成本30元。收取押金3500元存入銀行。
4、銷售部門為促進(jìn)產(chǎn)品銷售領(lǐng)用包裝物一批，該批包裝物隨產(chǎn)品出售不單獨計價，實際成本2500元。
5、銷售部門為促進(jìn)產(chǎn)品銷售領(lǐng)用包裝物一批，實際成本4000元。該批包裝物已隨產(chǎn)品銷售，單獨計算不含稅售價5000元，增值稅650元，款項收訖存入銀行。
6、出借給丙企業(yè)的包裝物到期收回，原出借80個，現(xiàn)收回70個。沒收押金850元。原收取押金4250元，退回押金3400元。（價稅分離到元位為止，不保留小數(shù)點）
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2020-05-26
老師，請問以公司名義購買的車，購車時汽車銷售公司開具全票過來，直接做的借：固定資產(chǎn) 貸：汽車銷售公司。但實際上是分期付款的，每個月分期由老板賬戶扣除！現(xiàn)在因為時間有點久了，老板也沒辦法提供銀行扣款的流水憑證，請問該怎么處理？
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2020-07-08
1、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)預(yù)繳企業(yè)所得稅，按預(yù)售房款收入*預(yù)征率的10%*25%。
2、請問能把期間費(fèi)用和稅金附加減出來嗎,這部分未確認(rèn)損益，但實際發(fā)生了的。
3、如：預(yù)售收入1000萬，期間費(fèi)用和稅金300萬，按如何計算預(yù)繳所得稅的金額？能詳細(xì)寫出計算過程嗎
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2022-01-13
2018年9月10日，實益公司向鴻飛公司銷售一批產(chǎn)品，增值稅專用發(fā)票上注明產(chǎn)品銷售收入10000元，稅額1300元。同日，實益收到鴻飛開出的一張6個月到期、年利率6%、票面金額為11300元的商業(yè)承兌匯票；6個月后到期收回票據(jù)本息，存入銀行，做出相關(guān)會計分錄
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2022-03-24
我是小規(guī)模納稅人，申報與實際開票金額不符就去更改，結(jié)果申報失敗，原因為：第2欄［稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額］大于0,且本期銷售額未達(dá)起征點，第16欄第1列［本期應(yīng)納稅額］應(yīng)小于等于第2欄第1列×0.03。老師，請問這個怎么更改？
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2020-08-02
各位老師好，一般納稅人公司，我在10月所屬期申報了未開票收入400萬（在未開票的銷售額一欄中填寫），并且已經(jīng)交稅。現(xiàn)在報11月所屬期的增值稅，11月開具了上月的未開票收收入金額。那現(xiàn)在如何申報，在主表和銷售明細(xì)表中具體怎么填報呢？
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2023-12-08
銷售收款時用銀行承兌匯票收款，那記賬時的附件怎么操作？是復(fù)印件留底嗎？因為銀行承兌匯票是要轉(zhuǎn)讓給其他供貨商的，原件留底不現(xiàn)實。 （來自課件實操-零售業(yè)一般納稅人（營業(yè)期）真賬精講-周蘇 無錫弘智商貿(mào)（營業(yè)期） 實操 業(yè)務(wù)第24 25
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2020-07-03
向職工提供企業(yè)支付了補(bǔ)貼的商品或服務(wù)（以提供包含補(bǔ)貼的住房為例）② 如果出售住房的合同或協(xié)議中未規(guī)定職工在購得住房后必須服務(wù)的年限，企業(yè)應(yīng)當(dāng)將該項差額直接計入出售住房當(dāng)期相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。這個分錄怎么做
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2022-11-13
2016年12月1日某小企業(yè)根據(jù)購銷合同的規(guī)定采用分期付款方式銷售甲產(chǎn)品一批，售價2000萬元，增值稅率17%，成本為1500萬元，合同規(guī)定分5年于每年12月25日等額付款。商品已發(fā)出，在合同約定的收款日期開具增值稅專用發(fā)票 怎么做分錄啊？
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2017-09-16
母嬰連鎖店做賬也是用權(quán)責(zé)發(fā)生制是嗎？如果是權(quán)責(zé)發(fā)生制，像有些貨到付款，但未銷售的那些是不能進(jìn)當(dāng)期成本的是嗎，有些已銷售出去的，但未付款這些是不是要核算其成本當(dāng)為當(dāng)期成本？這些我分不太清楚，請老板指導(dǎo)，謝謝老師
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2017-02-21
某企業(yè)向租賃公司租賃了一套設(shè)備，每年租金130萬元，剩余租期為5年。預(yù)計該設(shè)備未來每年生產(chǎn)的產(chǎn)品銷售收入為1150萬元，生產(chǎn)及銷售總成本為1000萬元(包括租，金支付)，企業(yè)未來5年的資本成本預(yù)期為8%。現(xiàn)評估該設(shè)備租賃權(quán)的價值。
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2022-12-04
老師你好，新政策開始后，我的小規(guī)模申報有以下這樣的問題
之前申報銷售貨物跟服務(wù)是分開申報的，我銷售不超30萬未到起征點，服務(wù)超了，現(xiàn)在申報表上在銷售第10條上輸入15萬，在服務(wù)第一條上輸入32萬，卻一直第10條上“本欄次(\"貨物及芳務(wù)\"列第10或1檔數(shù)據(jù)不包括“本期發(fā)生的銷售不動產(chǎn)銷售額適用增值稅差額征收政策的納稅人,請?zhí)顚懖铑~后的銷售額;如果考慮以上因素后,本期銷售額小于等于10萬元(按季納稅30萬元的,可填報本欄次(第10或11)‘”
這是什么原因？是不是要合計申報才行？以前是兩個稅種的
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2019-07-02
某公司2022年1月只生產(chǎn)丁產(chǎn)品，有關(guān)資料如下，起初存貨量100件，本期生產(chǎn)量800件，本期銷售量600件，期末存貨量300件，單位產(chǎn)品變動生產(chǎn)成本30元，固定制造費(fèi)用4800元，單位產(chǎn)品變動期間成本0元，固定期間成本300元，該產(chǎn)品單價60元，采用兩種成本計算方法分別計算睡前利潤
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2022-04-06
如果法人有兩個公司，兩個公司都有少量的銷售額，但是銷售人員是相同的，發(fā)工資也只從一個公司發(fā)，另一個公司有銷售額，但是沒有員工，個稅長期做零申報可以嗎？老師有沒有更好的建議，應(yīng)該怎么做更合適呢？
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2022-04-12
A企業(yè) 2019年 1 月 1 日銷售一批產(chǎn)品給甲企業(yè)， 貨已發(fā)出， 專用發(fā)票上注明的銷售收入為 10000元，增值稅額為 1300元。收到乙企業(yè)交來的商業(yè)承兌匯票一張，期限 5 個月，票面利率為 4% 。請寫出甲企業(yè)銷售業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。
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2021-04-01
信用期由20天延長到40天
增加銷售利潤＝148－120＝28（萬元） 增加機(jī)會成本＝0.42（萬元） 增加管理成本＝l2－10＝2（萬元） 增加壞帳成本＝5－3＝2（萬元）
增加凈收益＝28－（0.42＋2＋2）＝23.58（萬元）
結(jié)論：應(yīng)選擇40天信用期。本例中銷售利潤的增加是指毛利的增加，在固定成本總額不變的情況下也就是邊際貢獻(xiàn)的增加
問：若該公司采用40天的信用期限同時，向客戶提供（2/10、n/40）的現(xiàn)金折扣，預(yù)計有占銷售額60%的客戶會在折扣期內(nèi)付款，收賬費(fèi)用和壞賬損失都比信用期為40天的方案下降8%，判斷該公司是否應(yīng)該向客戶提供現(xiàn)金折扣
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2021-11-26
學(xué)員:資料:
某企業(yè)(一般納稅人)2022年11月發(fā)生如下業(yè)務(wù):
1.銷售速凍食品 700萬元，開具防偽稅控增值稅專用發(fā)票80份;
92.銷售小麥500萬元，其中:開具防偽稅控增值稅專用發(fā)票22份，銷售額為300萬
元;開具普通發(fā)票50份，銷售額為226萬元;
33.提供加工勞務(wù)收入100萬元，開具防偽稅控增值稅專用發(fā)票18份;
4.銷售自用固定資產(chǎn)銷售額為52萬元，原值為50萬元，已提折舊2萬元,開具普通發(fā)
票8份;
5、本期基建領(lǐng)用生產(chǎn)用原材料(稅率13%)100000元;
6.由于保管不善，造成成本為100000元原材料(稅率13%)被盜;
7.上期留抵稅額為20萬元
8.本期購進(jìn)貨物情況:
①購進(jìn)適用13%稅率貨物5000000元，本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣的防偽稅控增
值稅專用發(fā)票80份，金額為3823529.44元,進(jìn)項稅額650000，其他的尚認(rèn)證;
②適用 13%稅率，本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發(fā)票40份，
金額為1538461.54元,進(jìn)項稅額20 萬元;
③從農(nóng)民手中購入免稅農(nóng)產(chǎn)品20份,金額為2307692.31元,取得由稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的農(nóng)
產(chǎn)品
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2024-01-15
銷售額收入有包含增值稅嗎？？
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2015-05-04
老師好 請問零售業(yè)的，顧客要求我店開票給他，應(yīng)該怎么開給他呢？
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2016-02-01
2019年按季納稅，銷售額還是不超過9萬（有無變動）
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2019-02-27
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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