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老師你好，2022年底稅金及其附加多計(jì)提了幾千塊錢，但是由于年底做了損益結(jié)轉(zhuǎn)，在2023年1月份這筆沖銷多計(jì)提的就成了負(fù)數(shù)了，請(qǐng)問老師，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤之后還需要做沖銷嗎？
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2023-02-15
，老師，這個(gè)本年累計(jì)金額是填全年的數(shù)據(jù)還是第4季度的數(shù)據(jù)？
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2019-01-14
企業(yè)股東減資之后 企業(yè)年報(bào)的認(rèn)繳金額與實(shí)繳金額需要修改嗎
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2022-04-26
某白酒廠為增值稅一般納稅人，2013年9月銷售白酒取得不含稅銷售收入￥4,500,000。另收取包裝物支付押金￥400,000元，當(dāng)月購進(jìn)酒精取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為￥100,000。該酒廠當(dāng)月應(yīng)納增值稅額為多少？
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2021-10-28
2018年6月8日,QC公司用銀行存款購入不需要安裝的N設(shè)備一臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為80000.00元,增值稅稅率為16%,增值稅12800.00元，另外，還用現(xiàn)金支付了包裝費(fèi)300.00元，假設(shè)該公司是一般納稅人
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2023-11-23
甲公司（承租人）與乙公司（出租人）簽訂了一份汽車租賃合同，合同約定租賃期為6年。相關(guān)合同條款如下：（1）甲公司有3年的續(xù)租選擇權(quán)，初始租賃期內(nèi)的不含稅租金為每年20000元，續(xù)租期間為每年25000元，所有款項(xiàng)于每年年初支付；（2）甲公司發(fā)生初始直接費(fèi)用（傭金）10000元；（3）乙公司給予甲公司租賃激勵(lì)費(fèi)2000元；（4）如果標(biāo)的汽車在租賃期結(jié)束時(shí)公允價(jià)值低于50000元，則甲公司和某獨(dú)立第三方需向乙公司支付50000元與汽車公允價(jià)值之間的差額，雙方各支付一半金額。假設(shè)，在租賃期開始日，甲公司預(yù)計(jì)標(biāo)的汽車在租賃期結(jié)束時(shí)的公允價(jià)值為20000元。甲公司無法合理確定將會(huì)行使續(xù)租選擇權(quán)。甲公司無法
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2024-02-03
在做所得稅年報(bào)清繳時(shí)，所得稅是負(fù)數(shù)，負(fù)數(shù)金額是8211.67，這筆金額要調(diào)為0， 在調(diào)整表里輸入了8211.67，為什么后面為所得稅金額還是-8211.67呢？這個(gè)金額我在調(diào)整表里的帳載金額填了正的8211.67，請(qǐng)老師指點(diǎn)是哪里還要改？
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2023-05-24
年報(bào)2018年1月到2018年12月份申報(bào)，數(shù)據(jù)填寫在本年累計(jì)這里還是填再上年金額這里。
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2019-05-07
企業(yè)年報(bào)社保本期實(shí)際繳費(fèi)金額填某個(gè)月金額乘以12個(gè)月，是一個(gè)人還是所有人的金額
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2020-06-21
2014年公司成立的時(shí)候 ，代理公司記賬的時(shí)候把一些現(xiàn)金已經(jīng)支付票據(jù)全部列入其他應(yīng)付款，當(dāng)然代理公司記賬是不管現(xiàn)金的，現(xiàn)在要消除其他應(yīng)付賬款，是不是就讓代理公司直接當(dāng)做用現(xiàn)金支付了
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2017-03-23
甲公司與乙安裝公司簽訂安裝合同，工程款10萬元，預(yù)付工程款5萬元。工程驗(yàn)收合格后支付工程款的95%，剩余的5%作為保證金，半年后無質(zhì)量問題，退回保證金。問題：甲公司預(yù)付、完工、支付保證金會(huì)計(jì)分錄
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2022-02-19
。1、（11分）甲公司為建造一條生產(chǎn)線于2015年12月31日借入一筆長期借款，本金3000萬元，年利率4%，期限4年，每年末支付利息，到期還本。工程采用出包方式，于2016年2月1日開工，工程期限為2年，2016年相關(guān)資產(chǎn)支出如下：2月1日支付工程預(yù)付款1000萬；5月1日支付工程進(jìn)度款1000萬元；7月1日因工程事故一直停工至11月1日，11月1日支付了工程進(jìn)度款500萬元。2017年3月1日支付了工程進(jìn)度款500萬元，工程于2017年9月30日完工。閑置資金因購買國債可取得0.1%的月收益。 （1）計(jì)算2016年利息總額；（2）計(jì)算2016年資本化期間閑置收益；（3）計(jì)算2016年專門借款費(fèi)用資本化金額
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2023-11-20
場地租金的話是否不管是每月支付還是每月每季度每年一次支付都需要每個(gè)月預(yù)提嗎？
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2018-07-12
甲公司為增值稅一般納稅人，有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：
（1）2019年5月1日，以銀行存款購入一臺(tái)需要安裝的生產(chǎn)線，買價(jià)234萬元，支付的運(yùn)費(fèi)、包裝費(fèi)共6萬元（均不含稅）。安裝過程中，領(lǐng)用外購原材料20萬元，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為2.6萬元；領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的商品一批，成本為80萬元，稅務(wù)部門確定的計(jì)稅價(jià)格為100萬元；應(yīng)付未付工程人員的工資為15萬元，用銀行存款支付其他費(fèi)用為5萬元。
（2）2019年5月10日，該生產(chǎn)線安裝完成，并投入第一基本生產(chǎn)車間使用。該生產(chǎn)線預(yù)計(jì)使用年限為5年，預(yù)計(jì)凈殘值率為5％，采用雙倍余額遞減法計(jì)提折舊。
（3）2019年9月1日，甲公司將該生產(chǎn)線出租，每月租金收入20萬元（不含增值稅），租入方于每月月末支付租金，租期4個(gè)月。
（4）2020年6月30日，甲公司將該生產(chǎn)線對(duì)外出售，獲得價(jià)款260萬元，增值稅稅額為33.8萬元，款項(xiàng)已存入銀行。
1、根據(jù)材料（1）和（2），2019年度該生產(chǎn)線應(yīng)計(jì)提的折舊金額為
A84 B96 C79.8 D91.2
2、根據(jù)資料（1）至（4），出售生產(chǎn)線時(shí)確認(rèn)的損益金額為（ ）萬元
A-29.6B-51.2C29.6D51.2
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2020-06-23
您好 請(qǐng)問我們開了一張2.5萬的增值稅普票，對(duì)方去年也已經(jīng)全部付款，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)我們多開了4000多的金額，4千多需退還，發(fā)票該怎么處理？
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2019-09-17
某煙廠為增值稅一般納稅人，2020年1月收購煙葉2000公斤，合計(jì)支付收購價(jià)款金額30萬元，已開具煙葉收購發(fā)票，煙廠應(yīng)該繳納煙葉稅多少？
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2021-04-10
2020年6月4日,銷售部業(yè)務(wù)員王某從南京出差回來了,報(bào)銷差旅費(fèi)(吃、住、行等)共計(jì)1780元,另外不夠的部分,財(cái)務(wù)以現(xiàn)金補(bǔ)付。 (假設(shè)不考慮增值稅)
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2023-11-26
2x17年1月1日,A公司購入甲公司于2×16年1月1日發(fā)行的面
值為600萬元、期限為4年、票面利率為6%、于每年12月31日付息的
債券并分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn),實(shí)際
支付購買價(jià)款650萬元(包括已到付息期的債券利息36萬元,交易稅費(fèi)
2萬元);2x17年1月10日,收到購買價(jià)款中包含的甲公司債券利息36
變?nèi)f元;2×17年12月31日,甲公司債券的公允價(jià)值為620萬元;2×18年
月1月10日,收到甲公司債券2×17年度利息36萬元;2×18年3月1日,
甲將甲公司債券售出,實(shí)際收到價(jià)款625萬元。A公司出售甲公司債券
股日,記入“投資收益”科目的金額為()。
學(xué)堂用戶rcc7mi
于 2021-04-26 09:04 發(fā)布
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2021-10-26
18.2x17年1月1日，A公司購入甲公司于2x16年1月1日發(fā)行的面值為600萬元、期限為4年、票面利率為6%、于毎年12月31日付息的債券并分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，實(shí)際支付價(jià)款650萬元(包括已到付息期的債券利息36萬元，交易稅費(fèi)2萬元);2x17年1月10日,收到購買價(jià)款中包含的甲公司債券利息36萬元; 2x17年 12月31日，甲公司債券的公允價(jià)值為620萬元; 2x18年1月10日，收到甲公司債券2x17年度利息36萬元; 2x18年3月1日,將甲公司債券售出，實(shí)際收到價(jià)款625萬元。A公司出售甲公司債券日，記人“投資收益”科目的金額為()。 A.5萬元 B.11萬元 C.13萬元 D.25萬元
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2021-11-10
2.企業(yè)于2020年度12月購入一批材料，增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款30000稅金39000貨款未付，材料入庫。當(dāng)月賬務(wù)處理如下:。
借:原材料339000貸:應(yīng)付賬款339000
要求:審計(jì)分析并調(diào)賬:(1)假定審計(jì)發(fā)現(xiàn)時(shí)間為2020年12月31日結(jié)賬前;(2)假定審計(jì)發(fā)現(xiàn)時(shí)間為2021年8月12日
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2021-10-20
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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