以前的會計
去年的增值稅直接繳納
應交稅費_增值稅_應交增值稅
貸銀行存款。
我們今年應該怎么調整???
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2019-04-15
老師好!請問結轉增值稅分錄怎么做?我覺得應該是,借銷項2,貸進項1,貸應交稅費—未交增值稅1。而我看到新公司,計提增值稅:借:應繳稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1,貸應交稅金-未交增值稅1(進項銷項沒有結轉導致科目余額表期初數很大)
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2019-10-06
12月份時候銷售房子,開發票出去1830175元,稅額87151.19元,12月份未做增值稅稅費計提,2019年1月份繳納增值稅稅款87151.19元,兩筆分錄怎么做?貸:主營業務收入143023.81 應交稅費-增值稅-應交增值稅87151.19 借:銀行存款1830175借:應交稅費-增值稅-已交增值稅87151.19 貸:銀行存款87151.19 對嗎?
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2019-02-15
老師,請問一下,月末實現增值稅,借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅。交的時候,是 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款。。。 這樣做分錄沒錯吧? 這樣做,轉出未交增值稅科目 期末就會一直有個借方余額。 是不是這樣?
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2020-11-28
轉出未交增值稅借方有余額對嗎?上月計提,次月繳納,計提借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,貸應交稅費-未交增值稅,次月繳納后借應交稅費-未交增值稅,貸銀行存款,這樣未交增值稅借方就有余額了,一直這樣掛著嗎?借方有余額對嗎?
1/675
2020-04-09
10月份進項1500?銷項1600?,這樣計提借應交增值稅轉出未交增值稅00??貸?應交增值稅--未交增值稅,100?,申報時,因為有加計抵扣15%,結果是申報應交增值稅為0?,有留抵25,那該如何做帳,,,
我意思是我實際應交增值稅是 0 結果有計提數,怎么平掉這帳
2/461
2020-11-05
借:應交稅費—應交增值稅—應交銷項稅3968.72
貸:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅3968.72
借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅413.26
貸:應交稅費—應交增值稅—應交進項稅413.26
上期留抵稅額是否要做分錄,進項都做轉出分錄了,但是進項還有余額
1/10
2024-01-10
單位是一般納稅人,我計提增值稅時,借:應交稅費_應交增值稅_銷項稅 貸:應交稅費_應交增值稅_進項稅 貸:應交增值稅_未交增值稅,繳納時,借應交稅費_未交增值稅 貸:銀行存款 老師我這個月進項大于銷項,需不需要做分錄啊?要是需要怎么做呀?
1/570
2018-11-08
關于 增值稅,
請問老師,
每月我都做:借:應交稅費—增值稅(轉出未交增值稅)。貸:應交稅費—未交增值稅。
然后下月交稅,月月如此。
現在年底,應交稅費——增值稅(進項稅)和(銷項稅)和(轉出未交增值稅)三個三級科目期末都有余額,需要年底做一次結轉嗎?必須的嗎?
1/817
2020-01-23
11月的會計分錄: 借:應交稅費——未交增值稅 649.51 貸:應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅 649.51 12月,只有一個銷項稅額263.28,沒有進項稅額 12月的交稅的會計分錄是不是下面這樣做 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 263.28 貸:應交稅費——未交增值稅 263.28
2/1084
2017-01-12
老師,24年11月我的進項稅大于銷項稅,結轉后我的未交增值稅就在借方,那么我交12月的增值稅,如果銷項稅小于我的未交增值稅借方金額,那我的會計分錄是不是這個做:借:應交稅費_應交增值稅_銷項稅額 XX 貸:應交增值稅-未交增值稅
1/34
2025-01-09
老師早,4月申報屬期3月份的增值稅,4月繳納稅金,分錄這樣寫:3月份結轉增值稅時,借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅 4月份繳納時,借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 可以嗎?
3/2006
2020-04-29
2.收到紅光工廠投入的設備一臺,價值56900元,增值稅稅率13%,增值稅7397元。
借:
貸:
2/1518
2022-04-16
老師:湖北省的小規模免增值稅,請問這個免的增值稅我是:借:銀行存款 貸:主營業務收入 應交稅費—應交增值稅
然后借:應交稅費—應交增值
貸:營業外收入嗎?,免的增值稅需要提現到營業外收入這個科目增加利潤總額嗎?
3/758
2020-07-15
房地產企業銷售已完工未進行土增清算的房產,現不用預交增值稅了,本月抵減后也不用交增值稅,土地增值稅預征為(預收款-應預交的增值稅)*預征率。如果本月收款50萬元,應預征的士地增值稅為(50萬-0)*0.015的結果嗎?謝謝!
1/494
2023-03-15
營改增后,咨詢服務業增值稅稅率是多少呢?除了增值稅,還需要交納什么稅?
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2016-07-14
一般納稅人的固定資產取得增值稅專票,入賬原值是不是不含增值稅部分
1/1563
2018-09-20
這個表格中 未交增值稅為什么不等于 轉出未交增值稅?
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2017-03-27
對于銷貨方而言 折扣基數含增值稅還是不含增值稅好
1/312
2019-05-18
增值稅小規模納稅人可以自行開具增值稅專用發票了?
1/633
2017-02-28
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