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老師 2021年2月份企業收到稅務局退回的2020年的企業所得稅 2992.34 分錄這么寫可以嗎： 1. 收到退稅款
借:：銀行存款
貸：應交稅費--應交所得稅
2.? 結轉
借：應交稅金--應交所得稅
貸：以前年度損益調整
同時
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配--未分配利潤
1/685
2021-03-23
企業持有的交易性金融資產已經宣告但尚未發放的利息是記錄在哪個科目里是記在交易性金融資產-成本里嗎？還是記在應收利息里面
1/696
2018-08-29
稅負怎么算啊，想看看我公司的企業稅負，人力資源，和廣告設計，金融行業
1/462
2017-06-30
非同一控制下企業合并的或有對價還有不符合金融工具準則的情況嗎
1/307
2023-07-16
請問老師，怎么去查企業是否執行新金融準則、新收入準則和新租賃準則
1/1853
2020-01-13
老師，我們補交的增值稅，企業所得稅怎么做賬呀？會計去年申報的不是這個數，后來稅務局給看出來了我們又補交上了，這塊咋記賬呢 增值稅時：借：以前年度損益調整
貸：應交稅費-應交增值稅
企業所得稅?時：借：以前年度損益調整?
貸：應交稅金——企業所得稅
交稅時：借：應交稅費-?應交增值稅
貸：銀行存款?
借：應交稅費——企業所得稅?
貸：銀行存款
是這樣嗎
1/257
2021-04-02
問題：交2021年企業所得稅緩交稅款7萬，2022年企業所得稅緩交5萬，這兩筆款在2023年5月到期，需要用銀行支付，在2021年和2022年未計算過？
分錄：借：應交稅費-企業所得稅7+5=12萬
貸：銀行12萬
借：利潤分配--未分配利潤12萬
貸：應交稅費--企業所得稅12萬
金蝶系統自動結轉損益分錄：
借：以前年度損益調整12萬
貸：利潤分配-未分配利潤12萬
這樣做對嗎
1/11
2023-07-10
老師請問一下，在交易性金融資產里的購買價款是不是就是應付賬款呢？
1/889
2020-07-30
存貨的非正常損失而不能再增值稅銷項稅額抵扣的進項稅額 在計入企業所得稅的損失可與存貨損失一并扣除 這個操作是正確的嗎？
1/1135
2018-08-03
每個企業都需要交企業所得稅嗎？為什么新辦的企業申報稅種沒有企業所得稅？？？
2/1025
2017-07-11
去年年末報季度企業所得稅申報的時候，利潤表直接從軟件生成，里面沒有加上其它業務收入和其它業務成本，在年度所得稅的財報里面，可以加上么，會不會有什么不利的影響？
2/645
2017-03-20
老師，課程里沒有總分公司匯總繳納企業所得稅申報表的課程嗎
1/409
2020-01-01
你好，請問小規模季度預繳企業所得稅申報表上營業利潤是根據利潤表營業成本填寫的嗎
1/554
2019-10-14
老師，季度企業所得稅申報（今年九月份的），可不可以在電子稅務局更正呀
1/411
2021-12-07
請問下，22年第一季度企業所得稅申報中資產加速折舊怎么填，有2019年起就有固定資產，但是所得稅申報時沒有報過資產加速折舊。能在2022年第一季度所得稅申報時把以前的資產都報加速折舊嗎
2/549
2022-04-13
第三季度企業所得稅申報時本期利潤總額是指789三個月的營業利潤相加嗎 還是指凈利潤還是其他
1/955
2016-10-24
老師麻煩問下，我們公司是北京的小規模微利企業，7月申報的第二季度企業所得稅有點問題:營業收入按含稅金額填寫了，導致營業收入多報，但是成本遠高于收入，所以無論是否正確申報營業收入，企業所得稅金額都為0。我想問下，現在想要更正需要怎么操作？帶著利潤表和空白企業所得稅申報表，公章，營業執照等資料去稅務局現場更正嗎？還是系統內的更正端口可以操作？
1/681
2019-08-14
請問老師，季度預繳企業所得稅申報表里的凈利潤是按照本季度的數填還是按照本年累計數來填呢
4/987
2020-07-13
請問工商年報人員填寫是根據工資表填寫還是個稅系統申報填報，季度企業所得稅申報里也有人員填寫。3處的人數都不同，以哪里為準呢？
5/642
2021-04-17
本季企業所得稅申報表成本比上季度企業所得稅報表少怎么辦？
1/1583
2020-07-14
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