;)
老師請教下，4月份銷售該固定資產，折舊累計提了3萬，銷售收到了100萬，但是我們開票只開了10萬，5月份也沒有開，業務取消了，把上月開的這10萬發票紅沖了，一般納稅人，5月份交了10的開票的稅款，我們這邊政策是不給退稅，進入了留抵稅
請問老師，我4月份和5月份怎么做分錄
1/501
2021-07-11
電腦作為固定資產入賬，應該用含稅價還是不含稅價？是一般納稅人
1/1917
2017-07-26
購買固定資產先付一半，貨到，后面分期，款清開發票，一般納稅人稅的賬務處理
1/641
2022-08-26
現在，固定資產簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅，那么一般納稅人企業可以開專用發票給對方嗎？（對方也是一般納稅）
2/3309
2016-05-16
老師，單位處理固定資產，09年之前的那個，已經抵扣的了，含稅價格÷1+3％9再乘以2％，我們是一般納稅人，然后只能開13％的稅，想問下這個需不需要開發票？然后報稅的時候怎么處理？
1/350
2021-03-29
我是一般納稅人，固定資產的計提折舊的賬面金額不包括增值稅是嗎？
1/2008
2020-05-04
甲公司為增值稅一般納稅人，2020年以銀行匯票2月2日購入需安裝的生產用機器設備一臺， 支付價款100萬元，增值稅13萬元。安裝過程中領用本公司自產產品一批，該批產品成本為5萬元，公允價值為8萬元。2020年2月22日安裝結束，固定資產達到預定可使用狀態。則甲公司該固定資產的入賬金額為（ 105）萬元。
！！！老師，這個怎么做會計分錄啊，謝謝
1/3127
2021-05-18
1、當月購入的固定資產當月出售了，需要計提折舊嗎？
2、購入的固定資產的進項稅是否可以抵扣，賣出固定資產時稅率按多少開票（我們是一般納稅人企業）
2/4115
2019-08-22
1A企業為一般納稅人,適用的増值稅稅率為13%。20x8年9月份發生下列經齊業務:(假設除增值稅以外的其他稅費不予考慮)
(1)3日銷售庫存鋼材一批,售價50000元,全部項已收到并存入銀行;
(2)上述材料成本為36000元;
(3)17日取得出租固定資產收入12000元,假設不考慮增值稅,該項固定資產應計提的折舊為2000元,租金已存入銀行。
對上沭經濟業務進行核算
1/1476
2020-05-25
書上畫星號的題目:一般納稅人銷售使用過的摩托車的銷項稅額=1.04÷（1+3%）*2%*5這個摩托車既不是未抵扣的固定資產也不是舊貨，為什么這樣算
2/2347
2017-06-19
我公司是一般納稅人要變賣設備，對方要我們開專票，稅率會是多少？賣掉固定資產要納多少稅率，除了繳增值稅還有那些稅？
1/1038
2019-09-20
單位是電影放映企業，為一般納稅人，票房部分做了簡易征收，固定資產類的進項稅能夠抵扣么
1/2472
2018-09-17
我想問一下客戶之前是一般納稅人，當時購進了一臺固定資產，進項稅額是進行抵扣了的，現在是小規模了，她想處置這個固定資產，這個進項稅額是要做轉出的嘛
3/975
2021-07-22
公司有四個店鋪，兩個淘寶C店，一個京東，一個天貓，是企業店鋪。有兩個公司，京東和天貓掛的一個公司，有9人交社保，一般納稅人，按開票申報納稅，基本不開票，幾乎都是零申報，沒有進項，所得稅核定征收。另一個公司有十幾人交社保，發票開的也很少，三個月能開一次代言費，是小規模，所得稅查賬，所有進貨沒有發票。老師能給一下建議嗎？
3/2481
2018-12-22
老板為了省錢，固定資產的廠房建設都沒有開進項稅飄，很多都無票無收據，以前的財務就固定資產也不入賬了，現在很多廠房房屋實際就擺在面前，怎么來入這個賬？以前的單據找不到或者不存在了，是不是要請人做資產評估證明？工業企業一般納稅人
2/855
2017-03-27
某企業為增值稅一般納稅人， 2019年3月 銷售白酒2噸，收取含稅價款232萬元。已知白酒的消費稅稅率為比例稅率20%，定額稅率為0.5元/500克。計算3月該企業應繳納的增值稅和消費稅合計額。
1/4417
2020-07-01
老師，一般納稅人裝修期預付的設備款可以先做預付賬款處理，等發票來了再轉固定資產和進項稅，是不是前期進項多留抵多啊？留抵可以持續多久？就是我大概多久要沖抵完才合理？
2/650
2019-11-15
我們是一般納稅人，工業企業，12月份暫估了一批原材料10萬，當年全部結轉完，次月我用紅字沖回了10萬的原材料，結果原材料余額為負數，到2月為止法人提供了一張1萬元的原材料，還有一張8萬的固定資產的發票，現在賬務上面要怎么處理？
3/941
2018-04-14
A公司購買B公司（一般納稅人）的建材材料，B公司無法提供發票，B請求C公司（個體戶，核定征收）提供給A普通發票。 這里的操作有什么風險嗎？
2/475
2022-03-07
【資料】 CB 公司為增值稅一般納稅人，適用稅率為13%。2019年8月有關職工薪酬業務如下，
1．由銀行代發8月職工工資。其中，應付工資為66萬元；代扣個人所得稅為0.79萬元；代繳職工個人負擔的社會保險費2萬元，住房公積金5.94萬元。2．分配8月工資費用。其中，行政管理人員負擔12萬元，產品生產人員負擔47萬元，車間管理人雖負擔2廳元，銷售人員負擔5萬元。
3．分配8月企業應負擔的社會保險費。其中，行政管理人員負擔2萬元，產品
生產人員負擔6萬元，車間管理人員負擔0.12萬元、銷售人員負擔0,88方元。
分配8月企業應負擔的住房公積金其中行政管理人員負擔0.97萬元，產品
生產人員負擔4.21萬元，車間管理人員負擔0.14萬元，銷售人員負擔，62萬
元
5，向稅務部門繳納個人所得稅和社會保險費。
6，向住房公積金管理中心激存住房公積金
7．按照工資總額的2％計提應向工會部門激納的工會經費。
1/254
2023-10-19
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
