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假如公司本月開增值稅專用發(fā)票不含稅金額20萬，稅額1.8萬，普票不含稅10萬，稅額0.3萬，進(jìn)項的專用發(fā)票30萬，稅額2.7萬，請問本要交多少增值稅呀？
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2019-07-24
物流運(yùn)輸業(yè)，一般納稅人，收到車輛輪胎增稅專用發(fā)票，借周轉(zhuǎn)材料丶進(jìn)項稅;貸銀行，實(shí)際使用情況時，借成本，貸周轉(zhuǎn)材料，后面需附個什么樣的單據(jù)?
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2019-03-08
老師 你好 我想問一下 我2015年在蘇州技師學(xué)院讀書 2019年畢業(yè)考了面點(diǎn)師職業(yè)技能證書 請問我在個人所得稅APP上可以申報嗎？能拿到稅錢嗎？謝謝
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2022-03-14
個人勞務(wù)增值稅起征點(diǎn)是500元，是指每人每次500元，還是每人每月500元。若請搬運(yùn)工8人，每人250元。是否未到每個人勞務(wù)起征點(diǎn)，不用去代開發(fā)票的
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2019-11-05
老師，我們公司和一個合作公司共同出資10000注冊了新公司，請問這筆錢需要做賬務(wù)處理嗎？這個新公司沒有業(yè)務(wù)也沒申領(lǐng)稅盤沒開票，需要納稅申報嗎？
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2021-12-21
1.收到退稅款
借::銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅.
2.結(jié)轉(zhuǎn)
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅
貸:以前年度損益調(diào)整
同時
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配--未分配利潤
如果公司是個人獨(dú)資企業(yè)，應(yīng)交所得稅是不是要改成應(yīng)交個人所得稅
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2021-04-19
請問第二年3月份年所得稅扣款成功是指補(bǔ)交的，就第二年3月份做這些憑證吧1、借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)繳稅金——應(yīng)繳所得稅 2、借：應(yīng)繳稅金——應(yīng)繳所得稅 貸：銀行存款 3 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整
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2015-08-16
老師，這兩個題的答案它是兩種不同的方式
把我整的有點(diǎn)蒙圈了
你看第一張圖，他說是參與成本等于上期的攤余成本加上本期的利息調(diào)整
然后第二張圖是攤余成本=上期的攤余成本加上攤余成本乘以實(shí)際利率
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2023-07-23
2018年企業(yè)虧損，未繳納企業(yè)所得稅。2019年發(fā)生一筆銷售退回（服務(wù)行業(yè)），金額10000元（含增值稅）。
分錄：
借：以前年度損益調(diào)整 9433.96
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項 566.05
貸：應(yīng)收 -10000（紅字）
借：以前年度損益調(diào)整 9433.96
貸：利潤分配-未分配利潤 9433.96
以上分錄對嗎？
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2019-06-24
21年開始有盈利，所以計算所得稅、滯納金 這樣可以嗎
2021.12.31調(diào)賬并彌補(bǔ)以前年度虧損后有盈利1,925,367.41：
8-1、借：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用 481,341.85（1,925,367.41*25%）
以前年度損益調(diào)整-滯納金 67,387.86
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 481,341.85（1,925,367.41*25%）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交滯納金 67,387.86
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2023-04-03
老師，稅務(wù)局稽查后我公司補(bǔ)繳17年所得稅，這個分錄怎么做？我做的分錄是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交企業(yè)所得稅，借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整，借應(yīng)交所得稅貸銀行存款，這樣做完后資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽不平
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2020-04-04
12月報表中的應(yīng)交稅金顯負(fù)數(shù)。應(yīng)從哪方面檢查？若是少計提了稅金，則要補(bǔ)計提，具體賬務(wù)處理1）借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 2）借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 是這樣處理嗎。在下一年1月再做分錄嗎？
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2019-02-13
企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，納稅調(diào)整明細(xì)表的二級附表有個叫，視同銷售和房地產(chǎn)的調(diào)整明細(xì)表中，其中一項是用于職工獎勵或者福利視同銷售，我說的這個表格，視同銷售的福利費(fèi)，這個是什么情況填寫呢，老師可以舉個例子嗎？
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2022-11-28
相關(guān)賬務(wù)處理如下：
借：預(yù)計負(fù)債①
長期應(yīng)收款②
長期股權(quán)投資③
貸：投資收益（★調(diào)整后的凈利潤×持股比例%－未承擔(dān)的虧損額）
請幫忙解釋一下。投資收益這里（調(diào)整后的凈利潤*持股比例--未承擔(dān)的虧損額）這里具體是什么回事，不太明白
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2020-08-02
講課時一再強(qiáng)調(diào)說取得一項長期股權(quán)投資，如果買虧了，是不做調(diào)整的，由可供出售金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)為同一控制下的長投時，虧了為什么要去調(diào)整？是調(diào)減長投，沖減資本公盈余公積、利潤分配——未分配利潤？而且沒講賺了怎么辦？
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2019-04-03
我前期把費(fèi)用計入了管理費(fèi)用開辦費(fèi)了，然后月底結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了，我說是這樣的話做所得稅匯算清繳的時候是不是還要調(diào)整，如果我不想?yún)R算清繳的時候調(diào)整，能不能再把本年利潤轉(zhuǎn)入長期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)呢
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2018-01-10
老師好，匯算清繳的納稅調(diào)整后所得為負(fù)數(shù) ，上一年度季度利潤總額為負(fù)數(shù)，凈利潤也為負(fù)數(shù)，按道理說應(yīng)該退稅，我不想退稅需要提供的資料多 我現(xiàn)在把企業(yè)所得稅匯算清繳的調(diào)整為正數(shù)不退稅可以嗎 業(yè)務(wù)招待費(fèi)已經(jīng)調(diào)增。
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2023-03-06
你說的這個是調(diào)整被投資單位的凈利潤應(yīng)該按公允價值計量來調(diào)整，這個我懂，我不明白的是內(nèi)部交易的時候，被投資單位凈利潤扣除未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益后為啥要加上按未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益為基礎(chǔ)計提的折舊額？
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2022-03-23
老師你好，由于開票信息錯誤，本月紅沖了一張19年12月份開的發(fā)票。上年紅字發(fā)票賬務(wù)處理：
借：應(yīng)收賬款 -10000
貸：以前年度損益調(diào)整 -9433.96
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） -566.04
借：利潤分配--未分配利潤 9433.96
貸：以前年度損益調(diào)整 9433.96
賬務(wù)處理對嗎？
1/696
2020-07-30
：老師所得稅匯算清繳中納稅調(diào)整不允許扣除企業(yè)所得稅我之前計提的所得稅費(fèi)用要做納稅調(diào)增處理，但是應(yīng)納稅所得額=利潤總額+納稅調(diào)整-納稅條件，利潤總額中原本就不包含我計提的所得稅，我不用做調(diào)增處理了吧？
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2019-04-24
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