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老師: 應付暫估科目下，掛著未到票且未結款金額幾百元，經確認該余額已經無法提供發票且不用再結款。請問這個余額要如何清理掉，賬面和稅務上需要怎么處理？
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2019-05-14
光伏項目撥款未到，企業先借款用，發生的利息由撥款單位承擔這部分，問光伏項目未完工發生的借款利息和自籌資金發生的利息都能資本化記入成本嗎
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2019-04-02
季度超過30萬的小規模，有未開票收入和自開發票，填寫增值稅申報表時總額填在在1，第3剛稅控設備開票是只填寫已經開票的金額還是加上未開票的總額呢？
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2019-10-16
普通合伙企業盈利繳稅后依據本年度的利潤總額扣除以前未彌補的虧損后的金額來給自然合伙人分紅還是依據資產負債表上的期末未分配利潤來分紅
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2025-02-26
請問老師：利潤表與資產負債表稽核關系中：利潤表中凈利潤本年累計金額＋資產負債表中未分配利潤年初余額一定等于資產負債表中未分配利潤期末余額嗎？
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2020-05-11
公司18年三月份有股東分紅，借利潤分配一未分配30000元，貸現金3萬，但三月份負債表未分配科目期末減期初數不等于利潤表凈利潤累計數，剛好差3萬，如何調整
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2019-02-22
我是才接管這業務，銷售酸奶，前面另一個人銷售出去的錢是拿自己的錢已經給了他，但他單子的錢商家欠款還未給，那開始做現金日記賬時要把未結的單子記錄
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2020-05-28
出口退稅時，收到出口退稅款后留抵稅額（轉出未交增值稅借方余額=當期應退稅額）要怎么做賬務處理？
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2019-07-11
2015年12月31日，甲公司某在建工程項目的賬面價值為2 500萬元，預計至達到預定可使用狀態尚需投入200萬元。該項目以前未計提減值準備。由于市場發生了變化，甲公司于年末對該在建項目進行減值測試，經測試表明：扣除繼續在建所需投入因素預計未來現金流量現值為1 800萬元，未扣除繼續在建所需投入因素預計的未來現金流量現值為1 950萬元。2015年12月31日，該項目的市場出售價格減去相關費用后的凈額為1 500萬元。甲公司于2015年末對在建項目應確認的減值損失金額為（ 700 ）萬元。預計未來現金流量現值為啥是1800
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2020-02-25
營業部監盤時,華興公司下屬門市部送營業部當天零售貨款2580元(25張100元,8張10元),附發票副本16張,未送存銀行,未包括在盤點實有數內,也沒有入賬,放在出納李梅的辦公桌抽屜里。注冊會計師李浩當場盤點現金,在與現金日記賬核對后填寫“庫存現金監盤表”,并在簽字后直接形成審計工作底稿。
監盤中注冊會計師李浩注意如下事項
下列憑證已付款但尚未制證入賬:
(1)職工朱敏1月25日借差旅費643.30元,已經領導批準；
(2)職工王林1月10日借款600元,未經批準,也未說明用途。
問題：
指出上述庫存現金監盤工作中有哪些不當之處,并提出改進建議。
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2022-06-14
上個月未開票收入金額填在附表一上稅了，這個月開了一部分收入發票，填在附表一已開票收入里嗎？那未開票收入這個月又補開了一部分！附表一怎么填，
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2019-01-14
未分配利潤借方可以為負數嗎？
代扣款歷年余額計入損益
借：未分配利潤 -419.56
貸：其他應付款 養老保險 1935.38
醫療保險151.68
失業保險263.7
個稅179.32
公積金-2949.64
這個分錄正確嗎？
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2020-08-02
收到貨款，借：庫存現金 30000 貸：預收賬款-未開票收入 3000 貨發出去了，借：預收賬款-未開票收入 30000 貸： 主營業務收入 25000 貸：應交稅費-銷售 4250 貸：其他應付款 750 這樣做對嗎？
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2017-05-13
老師！請教一下1.現在注冊資本企業經營期間未全部到位，那企業注銷時是不是要全部到位后才能注銷，2.如果認繳期間資金未到位會有什么影響嗎？謝謝！
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2020-06-10
一般納稅人月銷售額不超過10萬元免教育費附加，和地方教育費附加，那銷售額里面包括未開票收入嗎？開票不含稅金額9萬，加了未開票收入就超過9萬了
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2018-09-06
企業有1年多未發生業務，國地稅正常申報的，現在想注銷，資產表中有預收 應付 其他應收款 貨幣資金 未分配等科目余額，請問老師注銷前怎么處理這些余額，
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2018-05-19
老師，咨詢一個問題，有個項目現在沒搞審計，稅務需要先申報未開票收入，申報是不是要交稅，請問我現在申報未開票收入后，審計出來，開票了，這個稅金再怎么算呀·
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2021-10-15
實際支付的價款中包含的已宣告尚未派發的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息應記入“應收股利/應收利息”科目
這個內容是改了嗎？不計入成本了
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2019-05-09
以前年度折舊多了做調整：
借：累計折舊
貸：以前年度損益調整
轉到未分配利潤
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配未分配利潤
這個金額填的是正數還是負數？？？
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2020-06-18
新公司，18年6月份簽的辦公場所租賃合同是年租金10萬，未給對方交房租也未取費租賃發票，之前沒有做過會計分錄，這個在18年12月底我該怎么做會計分錄？
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2019-01-04
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