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老師，24年11月我的進項稅大于銷項稅，結轉后我的未交增值稅就在借方，那么我交12月的增值稅，如果銷項稅小于我的未交增值稅借方金額，那我的會計分錄是不是這個做：借：應交稅費_應交增值稅_銷項稅額 XX 貸：應交增值稅-未交增值稅
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2025-01-09
老師早，4月申報屬期3月份的增值稅，4月繳納稅金，分錄這樣寫：3月份結轉增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅 4月份繳納時，借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 可以嗎？
3/2006
2020-04-29
月末進項大于銷項，不用做應交稅費-未交增值稅科目的對吧，但是我在項目地預繳了增值稅，還在借：應交稅費-預繳增值稅上掛著拉，這么什么時候沖平拉，如果銷項大于進項我可以做貸方：應交稅費-未交增值稅，然后預繳時放在借方把借：應交稅費-預繳增值稅能平掉
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2017-11-29
小規模企業免增值稅附加稅要交嗎，如城建稅等
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2019-07-14
老師，現在填增值稅申報表主表應該怎么填寫？只填第10行不行了？
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2022-07-05
老師，小規模季報，有普票免增值稅，也有3個點的專票銷售額 ，如何填報增值稅申報表？
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2022-04-11
2022年12月30日，我公司（小規模）出讓土地收入600萬。在12月底，已經做收入，增值稅免稅，已經繳納印花稅，土地增值稅，但沒有開普通增值稅發票。2023年1月，補開普通增值稅發票（免稅）。我應該怎么做賬？季報稅時，應該怎么填報表？
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2023-02-02
為什么有的增值稅會自動系統里顯示需要繳附加稅？有的增值稅系統里就沒自動顯示繳增值稅附加稅，有季度收入137909.53，它季度沒超30萬元系統里怎么自動繳附加稅，2016年開始月不超過10萬元，季不超過30萬元可以免繳嗎？附加各怎么判定怎么繳？
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2018-04-13
請問公司6月收到存量留抵退稅后，7月存在應交增值稅，那在計算7月增值稅附加稅時，是否是：（應交增值稅-存量留抵退稅）*附加稅稅率
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2022-08-12
比如我這家企業的增值稅稅負率大致是1.5%，因為企業招聘 了退役軍人享受了增值稅減免政策，導致實繳增值稅減少，那么相應的稅負率也會降低，這樣稅務會不會說我們的稅負率低于同行業呢？
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2023-03-06
老師，請問1、公司小規模12月開了一張18900的專票，稅率1%已交稅。填增值稅申報表的時候18712.87已經在表上了。2、左邊的61941.74是處置公司使用過的貨車，貨款63800元，沒有開發票。請問最終主表和減免明細表是這樣填嗎？
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2024-01-15
老師你好，有朋友到我店來開票，不是買我家的東西，代開增值稅發票普票開了24800元的，我覺得這個是虛假交易，老不放心后果是什么結果
另外我們家的增值稅發票也是2021年粗領的票，另外一個事法人代表是我家先生，他沒有開通對公賬戶，是私人的賬戶在開票，而且做了這筆代開的交易，后果不知道嚴重嗎？
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2021-04-22
個人租吊車給公司，去稅局代開增值稅發票10萬元，個人需繳多少稅？稅率多少？
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2022-02-22
老師，請問公司小規模，12月開了一張18900的專票，稅率1%。填增值稅申報表的時候18712.87已經在表上了，請問是這樣填的嗎？
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2024-01-15
公司20 × 1年3月31日銷售A產品500件,不含增值稅的價款為1000元/件,增值稅稅率13%;貨款已收,七天無理由退貨；該批產品成本為700元/件;根據以往經驗估計退貨率為10%;退貨期內乙公司共收到客戶退貨40件C要求:寫出乙公司銷售時和退貨時的會計分錄
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2023-06-28
疫情期間小規模減免增值稅，建筑勞務發票票面的稅率是3%，預交增值稅稅率是幾個點？有減免優惠嗎？
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2020-04-29
房地產企業預繳增值稅，在次月納稅時增值稅申報表主表一如何反應已經預繳的增值稅金額，跨年系統會自動累積嗎？
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2021-11-22
請問老師，1.我們銷售電梯并承包安裝時怎么開增值稅專用發票？
2.后期對電梯的維保時存在配件更換以及人工服務費，怎么開增值稅發票？
稅目不知道怎么選
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2021-06-24
9月房屋租賃預繳增值稅多繳1614元，按照多繳的總稅額入賬，10月的時候預繳房屋租賃增值稅抵扣掉了9月多繳的1614元，但是我做賬的時候沒有減掉抵扣的稅額，造成憑證跟完稅憑證數額不符，請教下老師，我這個月該怎么調賬？
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2019-11-22
你好老師，我們是小規模，這個季度開票不超30萬免增值稅，由于3月是按1%開票的，而增值稅申報表自動出來的免稅額是按不含稅的3%,導致申報表里的免稅額和稅控盤里的稅額不一致，我應該按哪個申報？賬務如何處理
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2020-04-15
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