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請問老師，1.我們銷售電梯并承包安裝時怎么開增值稅專用發票？
2.后期對電梯的維保時存在配件更換以及人工服務費，怎么開增值稅發票？
稅目不知道怎么選
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2021-06-24
9月房屋租賃預繳增值稅多繳1614元，按照多繳的總稅額入賬，10月的時候預繳房屋租賃增值稅抵扣掉了9月多繳的1614元，但是我做賬的時候沒有減掉抵扣的稅額，造成憑證跟完稅憑證數額不符，請教下老師，我這個月該怎么調賬？
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2019-11-22
你好老師，我們是小規模，這個季度開票不超30萬免增值稅，由于3月是按1%開票的，而增值稅申報表自動出來的免稅額是按不含稅的3%,導致申報表里的免稅額和稅控盤里的稅額不一致，我應該按哪個申報？賬務如何處理
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2020-04-15
老師，現在小規模是季度不超30萬免增值稅嗎？如果有增值稅附加稅減半征收嗎？
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2020-07-15
老師我想咨詢一下取得公益性捐贈所開增值稅發票是否需要繳納增值稅
3/1620
2017-05-17
轉出未交增值稅分錄
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2024-02-06
甲公司是一家手機生產銷售企業，銷售手機適用的增值稅稅率為13%。2022年1月，甲公司向零售商乙公司銷售2000臺手機，每臺價格為2500元（不含增值稅），合同價款合計500萬元。每臺手機的成本為1000元。乙公司收到手機并驗收入庫。甲公司向乙公司提供了價格保護，同意在未來3個月內，如果同款手機價格下降，則按照合同價格與最低售價之間的差額向乙公司支付差價。甲公司根據以往執行類似合同的經驗，預計各種結果發生的概率如下：
手機價格下降的概率估計
未來3個月內的降價金額 概率
（元／臺）（不含增值稅）
0 50
200 30
300 20
該項銷售業務屬于在某一時點履行的履約義務。甲公司認為期望值能夠更好地預測其有權獲取的對價金額，做會計分錄
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2023-05-29
物業服務公司填增值稅申報表的時候是填“貨物和勞務”還是“服務”那一列
2/2524
2021-10-26
轉出未交增值稅貸方余額，怎么處理
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2024-03-04
我申報增值稅第一次填寫錯誤，作廢了，稅務那邊還會看見作廢的增值稅申報表嗎
1/2850
2021-01-13
建筑公司跨市承建工程項目、在項目所在地預繳增值稅、在企業所在地申報增值稅，問企業所在地地稅要同時申報哪些稅
1/1006
2018-07-05
收入只是開收據沒有開增值稅發票，申報增值稅報表怎么填
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2015-12-29
老師，請問，自用車輛，出售，怎么做賬，怎么算稅，怎么填增值稅申報表
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2024-11-04
老師，我10月份銷售額94097.52元，進項138053.10元，留抵43955.58元那11月抵扣的會計分錄，預繳增值稅抵扣5809元,余免交0.06元增值稅的會計分錄
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2025-01-14
系統檢測到您填寫的減免稅明細有誤，此信息不會導致鎖盤，可正常清卡
提醒信息如下:
本期填寫的適用3減1政策的本期發生額小于 開具的1%征收率增值稅發票不含稅金額98540.03的2%，請確認填寫是否正確。
出現此提醒的的可能如下：
1、符合小微但不是全部開專票
2、增值稅減免稅申報明細表減征項目:\'小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅\'上期有余額結轉
3、增值稅減免稅申報明細表上期有減征項目:\'小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅\'且開過票
您可以使用如下方式消除此提醒:
1、若未扣款，您可以作廢報表后重新填寫增值稅減免稅申報明細表并按照政策填寫減征項目\'小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅
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2024-04-15
有個實操想咨詢一下 我公司是房地產公司，前期有預繳增值稅，本期開具銷售發票，有應交增值稅，但是小于前期預繳增值稅，直接抵減了，增值稅抵減了，附加稅也抵減了，只交了水利建設基金，請問會計分錄怎么做
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2020-10-14
老師，小規模納稅月不超過三萬，季不超過9萬，說是免增值稅，這話是不是矛盾的？因為，小規模代開增值稅發票是要交款的，領購的增值稅普票是按百分之三計算，也不免稅 這個該怎么理解呢？
1/577
2016-10-11
在結轉增值稅的時候，計提增值稅：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅572.18 元， 貸:應交稅費-未交增值稅572.18元。交納時：借：應交稅費-未交增值稅572.18元，貸：銀行存款572.18元。這筆做完后，我的資產負債表中的應交稅費項的期末余額留有572.18元。老師我想問的是，資產負債表中的應交稅費期末中的余款572.18元留到年末是正確的嗎？
1/585
2018-04-07
老師，6月份的時候增值稅結轉是這么做的：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅5，貸方是應交稅費-應交稅費-轉出未交增值稅5，然后現在7月份拉的銀行回單，增值稅實際扣了3，其中扣除的2是稅控盤服務費全額抵扣的，那我7月全額抵扣分錄是不是要這么做一步，借應交稅費-增值稅-減免稅費，貸營業外收入-減免稅額，那么繳納增值稅的分錄，借應交稅費-未交增值稅3，貸銀行存款3，，這樣對嗎？
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2019-08-10
1月異地A預繳增值稅2萬，但實際異地A 2月才繳款，本地B2月申報1月增值稅時將1月未交的2萬同時申報交款了。相當于1月多交了2萬的增值稅，請問A如何填增值稅申報表抵稅。
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2019-07-10
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