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一般納稅人是不是只要收到增值稅專票就可以認證抵扣增值稅啊？比如辦公室房租，物業費，審計費等都可以讓對方開專票進行抵扣增值稅嗎？還是說只能收和主營業務收入相對應的成本類專票？其他的都還是只能收普票不抵扣嗎？
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2018-04-23
老師什么情況下有科目應交稅費－代扣代交增值稅。實操業務小規模13題目不是繳納代開增值稅發票嗎？為什么用應交稅費－應交增值稅，而不是用應交稅費－代扣代交增值稅。不明白，能麻煩老師詳細舉例講解下嗎
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2022-06-28
惠商場為增值稅一般納稅人，從事百貨批發和零售業務，2019年8月發生如下業務：（1）8月1日，把購進的價值50000元的庫存商品發放給職工作為職工福利。（2）8月9日，購進一批貨物，已取得增值稅專用發票，注明貨款100000元，增值稅為17000元，向一般納稅人銷售貨物，不含稅價款900000元，已開具增值稅專用發票。（3）8月15日，購進一批貨物，已取得增值稅專用發票，注明貨款120000元，增值稅為20400元，向小規模納稅人銷售貨物，收到現金23400元，柜臺零售貨物收到現金5850元。（4）8月29日，柜臺零售貨物收到現金93600元，賣出1臺空調給消費者個人，含稅價格為2925元，并上門為顧客按裝，收取安裝費117元。已知上述購銷貨物的增值稅稅率為17%，購進貨物取得的相關憑證均已經稅務機關認證為合法、有效的憑證。請你為該商場計算8月應繳納的增值稅稅額。
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2022-04-07
老師，您好，小規模企業在前3個季度所開發票增值稅都按政策減免了，并且減免增值稅計入了營業外收入，借應交稅費-應交增值稅，貸營業外收入-稅費減免，在第4個季度開票超出減免規定，那么前三個季度的減免增值稅怎么做賬補交增值稅呢，謝謝
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2018-01-07
物流運輸，小規模企業，9月發生含稅運輸收入63737.96元支付代開增值稅發票1856.45元，收到貨款時做分錄，借：銀行存款63737.96，貸方：主營業務收入61881.51 應交稅費應交增值稅1856.45 對嗎？
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2016-09-28
[計算2] 2019年8月，甲公司員工趙某出差乘坐飛機取得航空運輸電子客票行程單上注明票價3002元，燃油附加費50元:乘坐高鐵取得鐵路車票上注明的票價為1308元，乘坐輪渡取得船票(已注明身份信息)注明的價格為360.5元，乘坐網約車，取得國內旅客運輸服務的增值稅電子普通發票注明的金額為200元，稅額為6元，已知:航空運輸電子客票行程單、鐵路車票適用的增值稅稅率為9%，公路、水路等其他客票適用的征收率為3%。計算甲公司本月準子抵扣的進項稅額。
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2021-03-25
老師，請問普票季度不超45萬不征增值稅部分怎么入賬？借：應繳增值稅 貸：營業外收入？
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2021-10-11
收到發票購入材料，價款增值稅讓對方代墊運費，增值稅款項用銀行存款支付的分錄
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2022-11-28
小規模增值稅營業收入83萬，已去稅務代開專票35萬，如何填報小規模增值稅申報表
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2020-01-15
那一般貿易申報增值稅申報表，18年已報關出口的業務，19年才開的發票，現在稅局要改18年的增值稅申報表，增加出口收入到未開票收入里面。現在該怎么填寫增值稅申報表？有流程或樣版嗎？
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2019-04-02
老師，您好，收購百姓的糧食，這樣開自產證明行嗎？然后企業自開收購發票吧？開的收購發票上用糧主簽字嗎？
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2022-02-22
按照新的增值稅征收政策，一個季度銷售額未超過30萬屬免征范圍，本季度本企業共銷售收入23萬，其中稅務局代開增值稅專用票8萬，已預繳增值稅2330元，預繳的增值稅應怎么退？
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2019-04-02
咨詢費無票收入，1、借庫存現金貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 銷項稅 2、借應交稅費應交增值稅銷項稅 貸應交稅費未交增值稅3、借交稅費未交增值稅貸銀行存款，，，對嗎
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2019-01-09
老師好，稅控盤全額抵扣490元，抵扣時是填到主表23欄和增值稅減免稅申報的本實際抵減稅額嗎？這倆填寫順序有要求不？為啥減免明細表上填不上數字
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2019-08-13
我公司開出增值稅專用發 票259875元，收到增值稅專用發票358975元，沒有開具普通發票，那么這個月需要交納哪些稅款。
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2018-03-15
小規模納稅人，對方給開具了增值稅專用發票，需要退票給對方嗎？小規模納稅人一般是不能收增值稅專票的嗎？
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2017-08-14
老師好 未交增值稅繳納以后還有差額 看了明細賬 前任會計應該多計提了 轉出未交增值稅應該多計提了 如何做分錄平呢 謝謝老師
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2021-06-05
年末應交稅金_應交增值稅明細科目需要結轉嗎？如果需要，如何結轉？
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2022-01-10
8月有一筆賬有兩張進項稅票，我在9月做勾選時發現其中一張票的在勾選平臺上沒有，核實后發現名稱錯了，所以勾選平臺上沒有，所以我們的會計把這筆賬用其他帳代替了，就等于沒做這張憑證，但是其中一張進項稅票是合適的，我當時沒注意看明細賬，忘記這張憑證有兩張稅票了，直接給勾選并且抵扣了，8月份的增值稅等都報完了，我應該怎么辦
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2019-09-12
老師，我們第四季度收入是9534.37 增值稅額是286.03
但是這個月又給客戶補開了已經做無票收入的12580.4元的發票，增值稅額365.99
請問增值稅申報時候該怎么填寫呢？
賬上已經紅沖 ，就是增值稅申報時候 不知道該怎么填
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2020-01-11
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