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老師營改增后我們掛靠一個有資質的企業，相當于這個企業的一個項目部，那么我們老板又把木工，防水，二次結構，鋼筋工這塊又分包給個人了，這塊我們可以讓分包老板給我們開勞務增值稅發票不，如果可以開的話，我們就可以抵扣進項了是不 ，如果當月甲方說給我們撥款100萬，那么進項票我要讓材料商開來多少合適呢，還有所得稅繳納這塊要按利潤率的百分之幾繳納所得稅呢，
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2016-06-05
公司之前購買貨款都是由各個分店購買的，并且由各個分店支付貨款，然而上一次的購買貨款老板說由公司這邊購買然后買到各個分店并收取0.05的管理費，但是上一次購買的貨款支付的預防款是由各個分店支出了的，但是被之前的財務直接做成了各個分店的成本了，因為沒有財務軟件做帳，一直做的是臺賬，那請問老師上一次的貨款公司這邊該怎么做帳？分店那邊又該怎么做。
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2017-10-12
電子發票如何管理？
例：2019年5月1日，采購人員在jd商場購買辦公用品10000元，發票已到（電子發票）。
5月2日，采購人員去財務部報銷，財務人員對發票驗證，價款相符，同意報銷，款項已付。
5月3日，采購人員發現采購的辦公用品降價1000元，遂聯系JD客服，進行價格保護（退差價），jd同意，將差價原路返回給采購人員。
但是，采購人員并未將降價一事，通知財務。
請問，該案例中企業會有稅務風險嗎？
如何防范與管理？
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2019-05-05
蔣老師你好，我們現在有個項目設備是我們自己的但是是從二手市場買的沒有發票和一些手續，現在把這些沒有發票，手續的設備，掛到了設備租賃公司簽了個租賃協議，再開票給我們公司，這有什么風險，我們該怎么防范，2，在簽訂合同時做的租賃清單的設備，證明設備是在2016年購買的沒有符合的證明，我可以拿跟租賃公司簽的協議證明莫。我覺得這個協議證明也沒有用，現在不知道怎么辦。
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2020-04-02
我們公司掛靠到別人公司的，做消防安裝的，以前是買工商保險每個月52.5元用工資做勞務費用的，現在那邊要求我們提供3%的勞務發票，老板覺得成本太大了，掛靠公司喊我們開勞務發票，是不是合理了，什么時候出的政策，政策可以在哪點看得到呢，但是那邊給我們說的是他們稅務稽查要提供勞務發票，以工資做賬不得行，以工資做賬的話要求我們買五險才可以以工資做賬
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2018-11-02
老師您好，我們有個一般納稅人的公司和一個個體工商戶，兩家的業務內容是一樣的，所以一般情況下實際業務都是在個體工商戶名下運作，個體工商戶是核定征稅，稅務不查賬，只記個內賬。現在有一單餐費和油費開票抬頭寫了一般納稅人，但又都是普票，這個需要入到一般納稅人公司的賬上去嘛？以防稅務局查，還是直接入個體戶就行，普票對一般納稅人沒影響，謝謝
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2020-05-27
一、購雞苗借：生產性生物資產——雞苗1000貸：庫存現金或銀行存款1000二、購飼料借：原材料3000貸：銀行存款或庫存現金3000三、領用借：農業生產成本——直接材料3000貸：原材料3000四、防疫借：農業生產成本——原材料1000貸：銀行存款或庫存現金五、銷售（一、6000元，二、3000元）借：銀行存款貸：主營業務收入同時結轉成本（銷售收入6000元、銷售收入3000元，兩種情況下，下面借貸金額填什么？）借：主營業務成本貸：生產性生物資產
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2018-07-25
我們公司之前購買貨款都是由各個分店購買的，并且由各個分店支付貨款，然而上一次的購買貨款老板說由公司這邊購買然后買到各個分店并收取0.05的管理費，但是上一次購買的貨款支付的預防款是由各個分店支出了的，但是被之前的財務直接做成了各個分店的成本了，因為沒有財務軟件做帳，一直做的是臺賬，那請問老師上一次的貨款公司這邊該怎么做帳？分店那邊又該怎么做。
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2017-10-12
你好，我咨詢一下，我手上有一個家單位 ，是精神康復醫院，面積有1500平米，有五層，原來是個市場，現在改造成醫院，目前產生的費用：高墻拆頂100萬，吊頂200萬，購買管道、衛浴等30萬，空調50萬，因為涉及做CT室防福射100萬，醫院有食堂同購買餐費及碗等2萬，員工工資付了10萬，餐費5萬，還給慈善機構捐了5萬，目前還在裝修，估計3月投入醫院正式使用，以上這些費用我在2020年如何處理好一些？
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2021-01-14
老師您好，我單位是具有三級消防資質的一般納稅人企業，有其他公司掛靠我們，以我公司為名，去簽訂合作合同并以我公司開具發票，老師如果我們給他們開發票，以9%稅率專票為例，計算出增值稅，附加稅，5%的企業所得稅等，對方以后給我們同樣開具了一張9%稅率的專票，這樣我們企業在抵扣這張票的時候，是不是就等于一進一出，企業并不需要在額外向掛靠我們的公司收取其他的稅款？
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2021-03-15
事業單位收到防汛器材，價值85萬元，其中5萬元是上級主管部門(行政單位)帳戶支付給廠商，80萬元是事業單位支付給廠商，廠商沒有為上級主管部門給付的5萬元單獨開票，而是開具一張發票，共計85萬，付款單位是事業單位。事業單位可否這樣入帳？
(財務會計)借:庫存物品 85
貸：零余額用款額度80
無償調撥凈資產5
(預算會計)借:事業支出80
貸：資金結存一零余額用款額度8O
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2021-09-15
某生產企業為增值稅一般納稅人，2020年8月外購原材料取得防偽控并具的增值稅專用發票，注明進項稅額160萬元，并通過主管稅務機關認證。當月內銷貨物取得還含稅銷售額150萬元，外銷貨物取得銷售收入120萬美元(美元與人民幣的比價為1：6.9)，假定該企業適用增值稅稅率為13%，出口退稅稅率為9%要求：計算該企業8月免、抵、退稅額(上期留抵稅額10萬元，出口單證已收齊）做會計分錄。
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2023-05-16
老師，您好，我公司屬于影視行業，目前收到“中國文聯”一筆 XX劇本創作扶持資金，用于 劇本創作人員服務費及日常采風支出；中國文聯要求我們對此扶持資金開具發票，我公司認為這筆資金不屬于增值稅應稅范圍，不應開具發票；但 對方要求必須開具，針對此情況，我公司能否按“不征稅收入”在增值稅防偽系統中開具“與銷售行為不掛鉤的財政補貼收入--創作扶持資金”不征稅 開具普通發票？
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2021-08-20
公司要求分項目核算， 房子不是我們的，我們租的毛坯房，然后我們公司裝修好了再出租出去。 公司要求按照項目核算 比如有排煙、增容、消防系統、拆除費用、金額大的傭金。所以我想先計入開發成本然后在結轉主營業務成本發生大的金額時借:開發成本-項目名稱 1-排煙或增容或傭金等 貸:銀行存款然后結轉成本借:主營業務成本-項目名稱1 貸:開發成本-項目名稱 1-排煙或增容或傭金等
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2018-10-28
老師您好，公司舊的辦公樓做了整體墻面保溫、樓頂防水及換塑鋼窗工程，工程外包，于8月份已經完工。目前給財務只提供一份合同，合同金額226萬，一份工程造價書，造價書金額245萬，沒有發票。領導讓按合同金額226萬一次性入費用賬。請問財務憑這些資料沒有發票可以入賬嗎？如果可以入賬，是一次性全額入當年費用，還是增加固定資產原值，還是可以進入長期待攤費用？
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2022-01-01
2、
3月1日，美國某公司向加拿大出口價值100萬加元的貨物，3個月后以加元結算貨款，當前匯率為0.7550美元/加元，為防止3個月后加元幣值下跌帶來的損失，于是該公司便以0.7600美元/加元的價格賣出10份6月份到期的加元期貨合約(每份合約價值10萬加元)避險。6月1日，現貨匯率0.7500美元/加元，支付100萬加元，同時在期貨市場以0.7560美元/加元買入10份6月份到期加元期貨合約，分析該美國公司的盈虧情況。
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2022-06-13
公司給員工發的餐費以餐補形式在工資表中體現，并和工資一起發放，餐補費應作為正常工資薪金所得報稅，當發生一筆用于職工福利的支出，比如夏天購買的防暑降溫食品，這筆福利費的分錄該怎么做？如果做成借管理費用-福利費，貸庫存現金（銀行存款），這種分錄是不是不規范？如果做成借應付職工薪酬-福利費，貸庫存現金（銀行存款），應付職工薪酬-福利費貸方科目核算什么呢？
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2017-06-06
4.3日，公司用銀行存款歸還3月3日借入的短期借款 100 000元。
5.4日，從華信工廠購入印村料801t，每吃200元，增值稅稅率為13%，貨款用銀行存款
支付
6.6日，從新民工廠購入乙材料50噸，
無啤300d60p6
2000, 20 =
40000
7.8日，從前進工廠購買丙材料2000千克，
每一克 20元.
增值稅稅
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8.)11日，用現金3100元支付甲、乙防種材料的搬運費（按材料的買價分配運費），取得
增值稅普通發票。
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2022-11-29
老師好，我們經營以下項目是不是也在營改增范圍內，我們也是需要去國稅局買稅控盤嗎？我們稅率是多少呢
網絡工程（不含互聯網服務）、工業自動化控制、辦公自動化系統、樓宇智能化系統設計、施工、維護；通訊工程設計、施工、維護、維修；綜合布線系統、安防監控系統、多媒體教學系統、廣播會議系統、舞臺音響工程設計、施工、維護及其設備銷售、維修；機械設備、電子產品、通訊設備、計算機網絡設備
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2016-04-20
計算機、安防設備、機電設備的安裝、調試、維護；自動控制系統的技術咨詢；辦公設備、普通機械設備、電線電纜、電子元器件、塑料制品、化工產品（不含危險品）、金屬材料（不含貴稀金屬）、計算機配件及耗材的銷售；計算機軟件的開發。 老師這是我們公司的營業范圍 國稅局稅種認定寫的其他未列明商務服務業和其他未列明批發業，那么如果我們公司一年開票不超過500萬快到500萬還是小規模納稅人嗎
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2017-01-11
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