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老師好，請(qǐng)問(wèn)小微企業(yè)上季度申報(bào)了未開(kāi)票收入，第一季度繳納了增值稅稅款，下季度開(kāi)始享受免稅政策，開(kāi)具了免稅發(fā)票，需要沖銷上季度收入，紅字借：應(yīng)收，貸：收入，應(yīng)交增值稅，按照下季度開(kāi)的發(fā)票，借：應(yīng)收，貸：收入，是這樣嗎？
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2022-05-07
老師，我們老板名下有一個(gè)煙酒商行，稅務(wù)局定額每月收82.23的個(gè)人所得稅，其他附加稅為零。我想問(wèn)的是不是有一個(gè)月收入低于3萬(wàn)的免交增值稅嗎？像他這種情況稅是按定額較合適呢還是按小規(guī)模地域萬(wàn)的較合適呢
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2016-12-03
一般納稅人應(yīng)交增值稅-減免稅款這個(gè)科目是在月底結(jié)轉(zhuǎn)，還是在年底結(jié)轉(zhuǎn)，怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？
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2019-09-24
小規(guī)模納稅人季報(bào)，一個(gè)季度收入不超過(guò)30萬(wàn)。那以相應(yīng)政策是免交增值稅，那么印花稅和所得稅還需要交嗎？
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2019-10-10
你好，張老師，我們是小規(guī)模納稅人，這個(gè)月季度報(bào)，月銷售額不超30萬(wàn)免交增值稅，然后附加稅也是0申報(bào)了，那我在做報(bào)表時(shí)該怎樣處理好？
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2019-04-16
小規(guī)模收到發(fā)票，確認(rèn)收入，沒(méi)達(dá)到交稅，這樣做的分錄
借:銀行存款
貸:主營(yíng)收入
應(yīng)交增值稅—減免稅款
這樣可以嗎
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2020-04-19
老師，臨時(shí)給一個(gè)農(nóng)村合作社報(bào)稅，原來(lái)沒(méi)有業(yè)務(wù)，對(duì)方一直是零申報(bào)。第三季度突然開(kāi)了一個(gè)280萬(wàn)元的發(fā)票，農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷。
①根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，自產(chǎn)自銷（發(fā)票上寫(xiě)的是自產(chǎn)自銷）農(nóng)產(chǎn)品免交增值稅和企業(yè)所得稅，是吧
②在免交企業(yè)所得稅的情況下，現(xiàn)在合作社只有銷售發(fā)票，沒(méi)有成本發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)在這種情況下，在免交企業(yè)所得稅和沒(méi)有成本票的情況下，企業(yè)所得稅怎么申報(bào)？
③比如，寫(xiě)280萬(wàn)元的收入，因?yàn)闆](méi)有成本票，成本寫(xiě)0，這樣可以嗎
④財(cái)務(wù)報(bào)表在這種情況下又應(yīng)該怎么寫(xiě)
能否提供一下思路，謝謝
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2024-10-03
老師，小規(guī)模納稅人每月收入不超過(guò)10萬(wàn)免交增值稅，如果該小規(guī)模納稅人有自己的廠房，全部出租每月收入不超過(guò)10萬(wàn)，是否也免？
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2019-06-01
老師：小規(guī)模納稅人，可以開(kāi)3個(gè)點(diǎn)專票，然后是每個(gè)季度普票金額不能超過(guò)30萬(wàn)，免交增值稅。專票金額無(wú)論多少都交稅是嗎？
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2019-06-25
還有，應(yīng)交增值稅-未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，已交增值稅。我老是搞不清楚。老師能以通俗易懂的說(shuō)法幫我理解一下嗎a
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2019-02-12
出納辦理繳納上月的增值稅，借：應(yīng)交增值稅——未交增值稅貸：銀行存款；主管說(shuō)：借：應(yīng)交稅費(fèi)——已交增值稅，貸：銀行存款。哪個(gè)做的對(duì)？
1/1708
2015-12-29
請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模單位，我增值稅交了790.附加交了47.稅務(wù)局打電話說(shuō)我多交了，是說(shuō)地方教育附加和教育附加是免征的嗎？
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2020-04-03
那發(fā)票費(fèi)用是什么費(fèi)呢？一般結(jié)算除了稅金都還要加交所得稅、附加稅嗎？
1/475
2019-10-22
一般納稅人增值稅免稅，本月開(kāi)票金額9萬(wàn)多，水利建設(shè)基金免不免稅。
1/833
2019-02-11
免抵退說(shuō)申報(bào)增值稅報(bào)表的填寫(xiě)，附表一應(yīng)該填在免稅還是免抵退稅
2/1997
2019-03-06
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)去年年收入100萬(wàn)，是免增值稅和附加稅嗎?所得稅免不免?
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2021-06-07
咨詢下增值稅發(fā)票對(duì)方未認(rèn)證只記成本，現(xiàn)在要紅沖，但是對(duì)方是免征增值稅，這種情況怎么處理，紅字信息表應(yīng)該哪方來(lái)開(kāi)具
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2022-03-25
對(duì)于一般納稅人月收入不超10萬(wàn)免交的教育費(fèi)附加，比如3月計(jì)提的應(yīng)交，那這個(gè)減免是4月份才做分錄減免么？小規(guī)模納稅人季度不超9萬(wàn)，免交的增值稅額轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入也是在4月份才確認(rèn)這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入么
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2018-03-25
老師，有問(wèn)題咨詢一下，一家體檢中心，目前暫時(shí)是免增值稅階段，還有一年就不免增值稅了，購(gòu)進(jìn)物品可以開(kāi)專票嗎？現(xiàn)在暫時(shí)不抵扣，等不免增值稅時(shí)再抵扣。這樣可以嗎？？
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2020-11-17
物業(yè)公司收取暖費(fèi)免征增值稅，需要稅務(wù)局備案嗎？如何填寫(xiě)申報(bào)報(bào)？填到 增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表，選擇公告2023 56號(hào)嗎？增值稅減免稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)在主表中不顯示嗎？
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2024-01-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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