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該企業2020年年初遞延所得稅資產和遞延所得稅負債賬面金額均為零。2020年期末，企業應確認遞延所得稅資產 萬元；確認遞延所得稅負債 萬元。當期利潤表列示的所得稅費用應為 萬元。
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2021-11-25
如果我國稅法規定就一項境外所得的已納所得稅額僅作為費用從該項境外所得額中扣除，就該項所得及其繳納的境外所得稅額不應再納入境外稅額抵免計算。
老師，上面這句話中“ 就一項境外所得的已納所得稅額僅作為費用從該項境外所得額中扣除” 為什么稅額能作為費用呢？
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2020-10-02
老師是不是公司開了發票越多，年底上企業所得稅就多？這樣我可以用些什么票來抵企業所得稅？
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2020-04-24
【江西稅務】尊敬的納稅人：
您好！
2021年度企業所得稅匯算清繳網上申報已正式開通，鑒于系統發現貴企業當前取得的發票金額與預繳申報的成本費用金額差異較大，根據《國家稅務總局關于發布<企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》（國家稅務總局公告2018年第28號）有關規定，建議貴企業于2021年度企業所得稅匯算清繳期結束前及時取得真實、合法、有效的稅前扣除憑證，以免造成企業所得稅稅前扣除涉稅風險。@欣欣老師?老師這什么處理好，年開票收入496萬，繳多少企業所得稅合理？
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2022-04-07
公司在2016年一月份時繳納2015年第四季度所得稅，在2016年繳納時做分錄 借 所得稅費用，貸 銀行存款 在2015年企業所得稅匯算清繳時 補稅款 做分錄 借 所得稅費用 貸 銀行存款 導致2016年度末財務報表中所得稅費用比實際預交費用多處2000元，在2016年度企業所得稅匯算清繳時應該如何處理
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2017-03-15
個人出租收入的租賃稅是指：增值稅、附加稅、印花稅、房產稅、個稅。而企業出租收入的租賃稅是指：增值稅、附加稅、印花稅、房產稅、企業所得稅、土地使用稅，這樣是嗎，這些出租收入包括出租住宅、商鋪、廠房，其他等，都要發生以上的稅是嗎
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2021-09-16
填寫繳納企業所得稅申報表，營業成本包括所有費用嗎？
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2018-10-10
個人 所得稅經營所得定期定額的計算方法，稅率表
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2019-10-16
一般納稅人企業所有支出都必須使用企業對公賬戶嗎？如果都說使用企業法人的個人賬戶呢？
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2021-04-10
一家在法國成立的銀行總部，其實際管理機構設在法國，但在山東設立了分行。2019 年，該法國銀行發生下列業務:
(1)在山東設立的分行為山東某企業提供貸款取得利息收入 100 萬元; (2)分行為美國的一家電站提供貸款取得利息收入 150 萬元; (3)法國銀行總部直接將一項專利的使用權轉讓給北京的 A 公司。 請問:法國銀行的上述業務是否應在我國繳納企業所得稅?如果需要繳稅，請說明原
因，并確定適用的企業所得稅稅率。
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2020-07-15
老師，投資者就是法人，有綜合所得，經營所得匯算的時候可以不選減除費用嗎？在APP里怎么操作？
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2023-03-14
核定企業所得稅小微企業所得稅18行怎么填
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2015-11-15
老師，哪些企業交企業所得稅，哪些交經營所得
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2021-09-10
企業從事海水養殖項目所得，免征企業所得稅
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2021-11-18
計提企業所得稅分錄和繳納企業所得稅分錄
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2019-07-17
企業所得稅中，銷售貨物的所得來源地是交易活動發生地，是指簽訂合同的地點嗎？
美國A公司，在中國沒機構，與中國的B公司在日本簽訂的銷售貨物合同。A公司的這項所得來源地是哪里？
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2019-02-26
老師，所得稅匯算期間費用里傭金和手續費，是指銀行的手續費，還是非銀行機構的手續費
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2020-05-08
其他收入中的股權轉讓收入：在計算股權轉讓所得時，不得扣除被投資企業未分配利潤等股東留存收益中按該項股權所可能分配的金額，不明白 不得扣除的是指什么，不懂
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2021-10-21
企業所得稅是在哪個科目？應交稅費-應交企業所得稅？支付企業所得稅的分錄怎么寫？
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2019-03-15
用法人申報個體戶的的個人所得經營納稅B表，但是這個法人在別的工資交著社保，請問是否有綜合所得收入是填寫是還是否？
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2021-03-02
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