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是不是要繳稅款的時候就會另增這三個報表需要填寫，還是說我在填數(shù)據(jù)時哪里填錯了
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2018-05-31
企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的5‰。發(fā)生額的60%=60×60%=36（萬元），銷售收入的5‰=4000×5‰=20（萬元），可以在稅前扣除的業(yè)務(wù)招待費(fèi)為20萬元，該企業(yè)2017年可以稅前扣除的管理費(fèi)用=250-60+20=210（萬元）。老師為什么是250減60
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2019-04-26
沒有發(fā)票的支出所得稅不得扣除，季報的時候可以扣除嗎
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2019-04-22
您好，老師
租賃的企業(yè)產(chǎn)生的電費(fèi)發(fā)票名稱是出租方的名字，對方又不愿意給我們開發(fā)票，是否能簽一個補(bǔ)充合同以分?jǐn)偟男问椒謹(jǐn)傠娰M(fèi)，比如出租方電費(fèi)1塊錢其余由承租方承擔(dān)。這樣以分?jǐn)偟男问奖隳茉诙惽翱鄢税桑?《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》
第十九條 企業(yè)租用（包括企業(yè)作為單一承租方用）辦公、生產(chǎn)用房等資產(chǎn)發(fā)生的水、電、燃?xì)?、冷氣、暖氣、通訊線路、有線電視、網(wǎng)絡(luò)等費(fèi)用，出租方作為應(yīng)稅項目開具發(fā)票的，企業(yè)以發(fā)票作為稅前扣除憑證；出租方采取分?jǐn)偡绞降?，企業(yè)以出租方開具的其他外部憑證作為稅前扣除憑證。
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2019-10-18
老師，由于之前賬做錯了，導(dǎo)致多交了1萬多企業(yè)所得稅，稅務(wù)局說讓不管他，讓抵扣以后的稅款，這個月我申報了一些印花稅，但系統(tǒng)并沒有自動抵扣呢，是不是只能抵扣企業(yè)所得稅呢？
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2020-07-13
某機(jī)械制造企業(yè)2018年產(chǎn)品銷售收入3000萬元，銷售成本，1500萬元銷售稅金及附加12萬元銷售費(fèi)用20萬元（含廣告費(fèi)100萬元），管理費(fèi)用500萬元（含招待費(fèi)20萬元，辦公房租36萬元，存貨跌價準(zhǔn)備2萬元）投資收益25萬元（含國債利息10萬元、從深圳聯(lián)營企業(yè)分回稅后利潤15萬元）營業(yè)外支出10.5萬元，系違反購銷合同被供貨方處以的違約罰款。 其他資料補(bǔ)充：（1）當(dāng)年9月1日起租用辦公室，支付2年房租36萬元；（2）企業(yè)已預(yù)繳稅款190萬元
（1）計算該企業(yè)所得稅前可扣除的銷售費(fèi)用
（2）計算該企業(yè)所得稅前可扣除的管理費(fèi)用
（3）計算該企業(yè)計入計稅所得的投資收益
（4）計算該企業(yè)所納稅所得額
（5）計算該企業(yè)應(yīng)納的所得稅稅額
（6）計算該企業(yè)2018年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅稅額
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2021-12-02
某機(jī)械制造企業(yè)2018年產(chǎn)品銷售收入3000萬元，銷售成本，1500萬元銷售稅金及附加12萬元銷售費(fèi)用20萬元（含廣告費(fèi)100萬元），管理費(fèi)用500萬元（含招待費(fèi)20萬元，辦公房租36萬元，存貨跌價準(zhǔn)備2萬元）投資收益25萬元（含國債利息10萬元、從深圳聯(lián)營企業(yè)分回稅后利潤15萬元）營業(yè)外支出10.5萬元，系違反購銷合同被供貨方處以的違約罰款。
其他資料補(bǔ)充：（1）當(dāng)年9月1日起租用辦公室，支付2年房租36萬元；（2）企業(yè)已預(yù)繳稅款190萬元
（1）計算該企業(yè)所得稅前可扣除的銷售費(fèi)用
（2）計算該企業(yè)所得稅前可扣除的管理費(fèi)用
（3）計算該企業(yè)計入計稅所得的投資收益
（4）計算該企業(yè)所納稅所得額
（5）計算該企業(yè)應(yīng)納的所得稅稅額
（6）計算該企業(yè)2018年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅稅額
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2021-12-02
請問員工自己交的養(yǎng)老保險交費(fèi)單來公司全額報銷，會計分錄怎么做？企業(yè)所得稅稅前能扣除嗎？
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2019-12-12
小規(guī)模納稅人因疫情減免的增值稅納稅額做賬時，做的營業(yè)外收入，可以在企業(yè)所得稅稅前扣除嗎？
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2021-02-05
老師，那個購買設(shè)備，器具資產(chǎn)價值500萬以下的還可以在企業(yè)所得稅前一次性扣除嗎，2021年還延續(xù)嗎
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2023-03-27
買辦公室的花草的發(fā)票會計分錄怎么寫，增值稅要不要做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，企業(yè)所得稅能不能稅前扣除
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2018-04-10
政府轉(zhuǎn)款專用的補(bǔ)貼收入計入營業(yè)外收入，利潤分配——未分配利潤的款，企業(yè)所得稅可以稅前扣除嗎？
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2019-01-12
請問老師這種乘車憑證可以報銷嗎？還有所得稅前可以扣除嗎？
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2020-07-21
你好，老師，未計提的費(fèi)用是否不可以所得稅前扣除，要被調(diào)增嗎
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2019-04-19
員工報銷的旅游費(fèi)耍繳納個稅，那旅游費(fèi)所得稅前可以扣除嗎？
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2017-01-06
國有企業(yè)支付給退休干部家人的遺屬費(fèi)，管理費(fèi)用-遺屬費(fèi)?？梢匀~扣除還是按工資薪金的14%扣除
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2022-05-18
因為管理不善造成商品損失，記錄了費(fèi)用，那所得稅匯算清繳的時候要不要調(diào)增
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2017-01-13
請問老師，企業(yè)食堂的人員工資和購買蔬菜以及其他各項費(fèi)用是計入“管理費(fèi)用”允許在稅前扣除，還是計入“應(yīng)付福利費(fèi)”按工資總額的14%扣除？謝謝
1/371
2020-03-29
公司如果聘請一些退休工人和一些臨時工，沒有幫其買社保的，那么所支付的工資能否在企業(yè)所得稅前扣除？如果可以，又需要辦理些什么手續(xù)呢？
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2017-09-29
企業(yè)所得稅匯算時資產(chǎn)處置及損失是否填列
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2022-04-06
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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