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老師好，增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)，正規(guī)的做法是不是按每月開的銷項和收到的進項做結(jié)轉(zhuǎn)？
我公司之前因為一直都是虧損，只有少數(shù)月份交過。前一陣也退回了20多萬稅金。現(xiàn)在想結(jié)轉(zhuǎn)一下，不知按什么數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)。
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2022-10-17
請問：員工在開發(fā)票時的同時交了1%的稅金（也承擔開發(fā)票的增值稅）在款到位后，直接領(lǐng)走，請問這個分錄要怎么做？
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2021-07-20
辦公家具押金計不計稅啊，有沒有增值稅啊，我理解是不用的，押金肯定是要退的對吧
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2025-05-04
老師：分公司第三季度開票8080元，稅率1%，納稅申報不需要交稅。請問稅率1%的增值稅和其他稅金是正常做分錄嗎？如果是，那么不需要交的部分，是不是要轉(zhuǎn)入收入科目？
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2020-10-10
請問飛機票行程單可以抵扣增值稅嗎？稅金怎么計算？
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2024-03-12
出售交易性金融資產(chǎn)，如果是盈利投資收益在借方，計提應交增值稅的時候，投資收益也在借方。為什么計提增值稅投資收益在借方，這樣投資收益結(jié)轉(zhuǎn)后本年利潤是增加，計提增值稅不是導致本年利潤減少嗎？
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2021-09-05
小微企業(yè)，如果收入季度超過了9萬但不超30萬，那么增值稅不能減免但是增值稅的附加稅還是是可以減免的，對吧？如果收入超過了30萬，增值稅附加稅就不可以減免了，同時增值稅肯定也是不能減免的，對吧？
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2018-07-29
老師，有發(fā)票沒有認證，可以這樣做嗎？借：主營業(yè)務成本燃油費，借：應交稅費——增值稅（待認證進項稅），貸：預付賬款（加油卡充值）
這樣做增值稅不能抵扣掉，但是成本有增加，下個月的時候認證了增值稅在來抵扣可以嗎？
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2019-05-09
老師，請問我們是小規(guī)模納稅人，計提應交稅款，需要計提嗎？要不要在應交稅費-應交增值稅-加個已交稅金或者未交稅金
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2016-09-12
收到某投資者投入貨幣資金5萬并存入銀行
借:銀行存款 5萬
貸:實收資本 5萬
為什么借和貸都是增加不是借+貸-嗎？銀行存款增加也就是資產(chǎn)增加了，實收資本增加也就是說所有者權(quán)益增加了
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2020-05-23
購入土豆10噸，收購憑證上注明價款20000元，用于加工薯片。
支付加工勞務費30000元，并取得增值稅專用發(fā)票。
購入一臺加工設備，取得增值稅專用發(fā)票，價款為40000元。
銷售食品500噸，取得增值稅專用發(fā)票，價款為100000元。
銷售酒類商品，其中啤酒取得增值稅專用發(fā)票300000元，另收取包裝物押金(合同期限一年內(nèi)）2000元，白酒取得增值稅裝用發(fā)票200000元，另收取包裝物押金（合同期限一年內(nèi)）3000元。
將以前月份購入的10噸玉米對外銷售8噸，取得不含稅銷售額20000元，將另外2噸玉米渣無償贈送給客戶。
提供食品加工咨詢服務，收取服務費，價稅合計3000元。
假定上述應認證的發(fā)票均在當期進行了認證，根據(jù)上述資料要求計算：
（1）該食品加工廠當期可以抵扣的進項稅額；
（2）該食品加工廠當期的增值稅銷項稅額；
（3）該食品加工廠當期應繳納的增值稅稅額。
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2020-06-19
我們是投資公司，我們發(fā)起了一直私募基金，我們是管理人，基金托管在在招商證券的募集戶里，1.1開始私募基金繳納產(chǎn)品增值稅，2.8招商托管部給我們匯出一筆增值稅，是基金資金交易商品的差價收入產(chǎn)生了增值稅，托管部匯到我公司增值稅及附加稅共5000元，已到賬，我在季度納稅的時候要繳納，但是現(xiàn)在這筆分錄我不知道怎么做了？
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2018-03-06
收入法包括本期生產(chǎn)的成品價值、對外加工費收入和自制半成品在制品期限期末期初差額價值。
公式：工業(yè)增加值 = 勞動者報酬 + 折舊 + 稅金 + 利潤 “這個勞動者報酬是只看生產(chǎn)成本嗎”
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2020-01-08
如果這個月申報增值稅的時候沒有需要繳納的增值稅，但是有在異地預交了增值稅附加稅和企業(yè)所得稅，增值稅可以在附表四那里填寫可遞減，預交的附加稅呢？和企業(yè)所得稅又海如何填寫？分錄又是怎樣？
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2018-09-22
小規(guī)模增值稅減免了100元，按照100元計提附加稅
計提附加稅：
借：稅金及附加-0.03%印花稅 0.03
稅金及附加-5%城市維護建設稅 5
稅金及附加-3%教育費附加 3
稅金及附加-2%地方教育附加 2
貸：應交稅費——印花稅 0.03
應交稅費——應交城市維護建設稅5
應交稅費——應交教育費附加3
應交稅費——交地方教育費附加2 最后減免的稅收，都計入營業(yè)外收入會計分錄嗎
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2022-01-11
增值稅需要計提嗎，18年整年都沒有計提增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅，18年12月份的稅都已經(jīng)報完了，本年度所有的稅也都按時交了，就是都沒有計提。導致利潤表 中 稅金及附加那沒有數(shù)值。還需要再補提嗎，應該怎么補提。
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2019-01-09
二、借 銀行存款 85000 貸：工程結(jié)算 82524.27 貸：應交稅金---應交增值稅 2475.73 三、借:工程結(jié)算 82524.27 貸：工程施工--合同毛利 50016.27 貸：工程施工---合同成本 32508 四、借：主營業(yè)務稅金及附加 247.57 貸：應交稅金--應交城建稅 123.79 --應交教育費附加74.27--應交地方教育附加49.51
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2017-03-04
增值稅部份的金額也可以兌換積分嗎
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2017-07-27
老師，我是被掛靠公司，掛靠公司預交了27000的增值稅稅金，公對公匯過來的，我記什么科目？謝謝
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2022-06-27
我想咨詢一下房開企業(yè)取得的針對某一項目的集團補助是（價格補貼）用交增值稅金嗎？
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2020-12-04
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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