;)
老師我們外貿(mào)企業(yè)，出口退稅業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)候，外國(guó)客戶(hù)給我們打款的時(shí)候是從國(guó)外用人民幣直接打進(jìn)來(lái)的，這個(gè)可以做出口退稅吧？這樣打款銀行是不是沒(méi)有那個(gè)涉外收入申報(bào)表了？
1/607
2024-01-30
老師，其他業(yè)務(wù)收入在年報(bào)一般企業(yè)收入明細(xì)表填哪里？
6/1352
2020-04-14
所得稅匯算清繳中的一般企業(yè)成本支出明細(xì)表中：稅收滯納金是填在“罰沒(méi)支出”中還是“其他”？
3/4803
2017-05-12
我就想問(wèn)一下 出口公司是不是每個(gè)月都需要報(bào)外貿(mào)企業(yè)出口退稅 及時(shí)沒(méi)有退稅的情況 還有出口企業(yè)需要報(bào)增值稅嗎？
1/859
2019-04-25
報(bào)價(jià)合同上是收外幣的，注明了此報(bào)價(jià)不含稅，這個(gè)合同也不需要開(kāi)票，做賬時(shí)要不要計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅呢
1/1020
2019-08-06
老師，稅務(wù)局退回來(lái)的個(gè)稅手續(xù)費(fèi)，不給個(gè)人計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入是嗎？明細(xì)我寫(xiě)什么呢？政府補(bǔ)助可以嗎？
1/804
2020-07-07
收到美元30萬(wàn)，本位幣人民幣，明細(xì)賬登記30萬(wàn)還是人民幣，登記人民幣的話(huà)外幣金額記錄什么地方
1/1012
2021-12-08
老師，我們今年在基建中，沒(méi)有正式生產(chǎn)，付出去的錢(qián)暫時(shí)沒(méi)有收到票，明年再收票可以么
1/222
2020-12-18
為什么我在明細(xì)表中導(dǎo)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 出來(lái)的數(shù)據(jù)跟利潤(rùn)表中的營(yíng)業(yè)總收入不一樣？
1/1813
2018-01-23
2022年個(gè)人出租房租收入需要繳交什么稅費(fèi)，如月收入1000元租金 ，需繳交稅費(fèi)明細(xì)有那些
1/6780
2022-05-09
第一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理 分錄為借：固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊貸：固定資產(chǎn)第二：發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)：借：固定資產(chǎn)清理貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等第三、處置的收入?借：銀行存款 等相關(guān)科目貸：固定資產(chǎn)清理第四， 清理凈損益如果是凈收益借：固定資產(chǎn)清理貸：營(yíng)業(yè)外收入如果是凈損失借：營(yíng)業(yè)外支出貸：固定資產(chǎn)清理 對(duì)不對(duì)？
1/1149
2018-06-09
某市水泥生產(chǎn)企業(yè)，為增值稅一般納稅人。2018年度取得銷(xiāo)售收入?40000?萬(wàn)元、投資收益?1000萬(wàn)元。發(fā)生銷(xiāo)售成本28900萬(wàn)元，稅金及附加?1800?萬(wàn)元、管理費(fèi)用3500萬(wàn)元、銷(xiāo)售費(fèi)用4200萬(wàn)元、財(cái)務(wù)費(fèi)用1300萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出?200?萬(wàn)元，企業(yè)自行計(jì)算實(shí)現(xiàn)年度利潤(rùn)總額?1100?萬(wàn)元。?2019年初聘請(qǐng)某會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題：
(1)收入、成本中包含轉(zhuǎn)讓舊辦公樓合同記載的收入?1300?萬(wàn)元（收入已經(jīng)按照規(guī)定計(jì)入了營(yíng)業(yè)外收入進(jìn)而計(jì)入了利潤(rùn)總額）、成本700萬(wàn)元(其中土地價(jià)款200萬(wàn)元)，但未繳納轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)的相關(guān)稅費(fèi)，經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估該辦公樓的重置成本為1600萬(wàn)元，成新度折扣率5成。
(2)8月中旬購(gòu)買(mǎi)安全生產(chǎn)專(zhuān)用設(shè)備(屬于企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄規(guī)定范圍)一臺(tái)，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明金額?36?萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額6.12萬(wàn)元，當(dāng)月投入使用，企業(yè)將其費(fèi)用一次性計(jì)入了成本扣除。
(3)接受非股東單位捐贈(zèng)原材料一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明金額?30?萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額?5.1?萬(wàn)元，直接記入了“資本公積”賬戶(hù)核算。
(4)管理費(fèi)用中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)用?130?萬(wàn)元。
(5)成本、費(fèi)用
1/3157
2019-12-25
對(duì)于 現(xiàn)金盤(pán)虧盤(pán)盈。
固定資產(chǎn)盤(pán)虧和盤(pán)盈。
存貨之類(lèi)的盤(pán)虧和盤(pán)盈，如何區(qū)分是應(yīng)計(jì)入管理費(fèi)用 還是計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出或者營(yíng)業(yè)外收入或者是以前年度的調(diào)整損益？
1/1276
2019-10-14
3.某企業(yè)為居民企業(yè)， 2017年發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收入5000萬(wàn)元。(2)發(fā)生產(chǎn)品銷(xiāo)售成本3600萬(wàn)元。
(3)發(fā)生銷(xiāo)售費(fèi)用800萬(wàn)元(其中廣告費(fèi)650萬(wàn)元)。
(4)管理費(fèi)用520萬(wàn)元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)30萬(wàn)元)。
(5)財(cái)務(wù)費(fèi)用80萬(wàn)元(其中向非金融機(jī)構(gòu)借款300萬(wàn)元支付利息 18萬(wàn)元，銀行同期貸款利率為5%)。
(6)銷(xiāo)售稅金40萬(wàn)元(不含增值稅企業(yè)所得稅)。
(7)營(yíng)業(yè)外收入100萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出50萬(wàn)元(含通過(guò)公益性社會(huì)
團(tuán)體向貧困山區(qū)捐款2
2/6047
2019-12-04
農(nóng)林牧漁享受企業(yè)所得稅減免優(yōu)惠，應(yīng)分?jǐn)偲陂g費(fèi)用包括什么？只是管理、銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)費(fèi)用嗎，可以分?jǐn)偁I(yíng)業(yè)外收入扣除營(yíng)業(yè)外支出嗎？
1/2979
2019-11-14
2、某企業(yè)2018年業(yè)務(wù)如下:
(1)銷(xiāo)售產(chǎn)品收入2000萬(wàn)元(2)接受捐贈(zèng)材料一批,取得贈(zèng)出方開(kāi)具的增值稅發(fā)票,注明價(jià)款10萬(wàn)元,增值稅1.7萬(wàn)元(3)轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)商標(biāo)所有權(quán),取得營(yíng)業(yè)外收入60萬(wàn)元
(4)取得專(zhuān)利實(shí)施許可費(fèi),取得其它業(yè)務(wù)收入10萬(wàn)元(5)取得國(guó)債利息2萬(wàn)元(6)全年銷(xiāo)售成本1000萬(wàn)元(7)全年銷(xiāo)售費(fèi)用500萬(wàn)元,含廣告費(fèi)400萬(wàn)元 全年管理費(fèi)用300萬(wàn)元,含招待費(fèi)80萬(wàn)元,新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)用70萬(wàn)元:全年財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬(wàn)元(8)全年?duì)I業(yè)外支出40萬(wàn)元,含通過(guò)縣級(jí)政府部門(mén)對(duì)災(zāi)區(qū)捐款20萬(wàn)元:直接對(duì)私立小學(xué)捐款10萬(wàn)元;違反政府規(guī)定被
工商局罰款2萬(wàn)元計(jì)算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅額
2/1701
2021-05-19
某公司出售專(zhuān)用設(shè)備一臺(tái)，取得價(jià)款30萬(wàn)元（不考慮增值稅），發(fā)生清理費(fèi)用5萬(wàn)元（不考慮增值稅），該設(shè)備的賬面價(jià)值22萬(wàn)元。不考慮其他因素，下列各項(xiàng)中，關(guān)于此項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要做的會(huì)計(jì)處理（編制分錄）為
A
借：固定資產(chǎn)清理22
貸：固定資產(chǎn)（賬面價(jià)值） 22
B
借：銀行存款 30
貸：固定資產(chǎn)清理30
C
借：固定資產(chǎn)清理 5
貸：銀行存款5
D
借：固定資產(chǎn)清理 （8－5）3
貸：營(yíng)業(yè)外收入 3
E
借：固定資產(chǎn)清理 （8－5）3
貸：資產(chǎn)處置損益 3
F
借：營(yíng)業(yè)外支出 （8－5）3
貸：固定資產(chǎn)清理 3
1/2995
2021-05-26
處置固定資產(chǎn)有營(yíng)業(yè)外收入，是不是匯算清繳A105090表中不用填這個(gè)固定資產(chǎn)的內(nèi)容，只填處置后進(jìn)了營(yíng)業(yè)外支出的那些固定資產(chǎn)？如果不是應(yīng)該怎么填？
1/2308
2020-05-21
請(qǐng)問(wèn)公司在電商亞馬遜平臺(tái)出口銷(xiāo)售商品，出口退稅時(shí)需要提供的資料。有一項(xiàng)是“和客戶(hù)簽定的合同”，由于在我們這里下單的都是散客，這樣的話(huà)應(yīng)該怎么弄？另外，出口退稅的會(huì)計(jì)分錄明細(xì)能給我一個(gè)嗎？謝謝，我們是外貿(mào)企業(yè)。
1/1861
2020-06-16
員工小明先借款購(gòu)買(mǎi)辦公用品1000元，會(huì)計(jì)分錄：借：其他應(yīng)收賬款 小明，貸：庫(kù)存現(xiàn)金。后小明報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用單共1200元。其中有報(bào)銷(xiāo)以前借款1000元，200元招待費(fèi)。請(qǐng)問(wèn)出納通過(guò)對(duì)公銀行
直接給他轉(zhuǎn)賬200元可以嗎？寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄：借方：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)1000元，管理費(fèi)—招待費(fèi)200元，貸：銀行存款200元 貸其他應(yīng)收款 小明1000元。還需要出納給小明寫(xiě)收據(jù)嗎？
1/1863
2021-02-23
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
