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1月份增值稅專票稅率16%錯開成3%了，現(xiàn)增值稅申報表附表1上銷售額 及稅額該怎樣填報啊？
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2019-02-18
老師，8月份有一份火車票報銷計入了待認證進項稅額，8月未抵扣?，F(xiàn)在申報增值稅申報表附表2還需要填寫這一筆嗎？還是等要抵扣那個月再填寫申報
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2023-09-05
賣的是鮮活肉蛋類的產(chǎn)品，免征增值稅，在填寫增值稅申報表時，增值稅減免稅申報表怎么填寫。怎么計算，那個免稅銷售額對應的進項稅額，怎么算，
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2018-08-20
老師，小規(guī)模納稅月不超過三萬，季不超過9萬，說是免增值稅，這話是不是矛盾的？因為，小規(guī)模代開增值稅發(fā)票是要交款的，領購的增值稅普票是按百分之三計算，也不免稅 這個該怎么理解呢？
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2016-10-11
在結轉增值稅的時候，計提增值稅：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅572.18 元， 貸:應交稅費-未交增值稅572.18元。交納時：借：應交稅費-未交增值稅572.18元，貸：銀行存款572.18元。這筆做完后，我的資產(chǎn)負債表中的應交稅費項的期末余額留有572.18元。老師我想問的是，資產(chǎn)負債表中的應交稅費期末中的余款572.18元留到年末是正確的嗎？
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2018-04-07
老師，6月份的時候增值稅結轉是這么做的：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅5，貸方是應交稅費-應交稅費-轉出未交增值稅5，然后現(xiàn)在7月份拉的銀行回單，增值稅實際扣了3，其中扣除的2是稅控盤服務費全額抵扣的，那我7月全額抵扣分錄是不是要這么做一步，借應交稅費-增值稅-減免稅費，貸營業(yè)外收入-減免稅額，那么繳納增值稅的分錄，借應交稅費-未交增值稅3，貸銀行存款3，，這樣對嗎？
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2019-08-10
1月異地A預繳增值稅2萬，但實際異地A 2月才繳款，本地B2月申報1月增值稅時將1月未交的2萬同時申報交款了。相當于1月多交了2萬的增值稅，請問A如何填增值稅申報表抵稅。
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2019-07-10
房地產(chǎn)企業(yè)項目土地增值稅清算采用核定征收，現(xiàn)要開具增值稅發(fā)票確認收入，成本怎么做賬
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2024-04-02
老師，異地工程預繳增值稅會計分錄怎么做，預繳的時候我可以這樣做嗎？：借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：銀行存款，然后月末再結轉增值稅未交的增值稅。如果這個月多預繳了的話，會計分錄要怎么做？
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2020-02-28
#接龍
【實務?多選】甲公司為增值稅一般納稅人，2021年11月份甲公司當月增值稅銷項稅額合計為40萬元，增值稅進項稅額轉出合計為15萬元，增值稅進項稅額合計為3萬元，已交稅金為1.5萬元，則月末下列賬務處理正確的有（）。
A.借記“應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）”科目50.5萬元
B.貸記“應交稅費——未交增值稅”科目50.5萬元
C.借記“應交稅費——未交增值稅”科目1.5萬元
D.貸記“應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）”科目1.5萬元
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2022-05-15
老師您好，咨詢一下。一般納稅人。進項10元，銷項10元是不是做借：應交稅費-應繳增值稅-銷項10元。貸：應交稅費-應繳增值稅-轉出未繳增值稅10元。借：應交稅費-應繳增值稅-轉出未繳增值稅10元。貸：應交稅費-應繳增值稅-進項10元。如果進項是10元，銷項是12元。分錄是不是：第一步和上面一樣的。第二步是。借應交稅費-應繳增值稅-轉出未繳增值稅2元。貸：應交稅費-未交增值稅2元。付款時，借：應交稅費-未交增值稅2元，貸：銀行存款2元。
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2019-07-17
請問老師我公司的房產(chǎn)重新評估后價值增值了，請問增值的賬務處理，謝謝
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2020-07-24
《增值稅減免稅申報明細表》免稅項目第1列【免征增值稅項目銷售額]合計值
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2024-02-23
銀行利息收入免增增值稅吧
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2018-02-24
老師，陳霞老師的視頻里說只有一盤賬的未交增值稅沒有認證的要先做待抵扣進項稅嗎？我想再確認一下，最好是有分錄，我現(xiàn)在做的是借：應交稅金—應交增值稅（進項稅）貸：現(xiàn)金 借：應交稅費——應交增值稅（未交增值稅） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅） 借：應交稅金—應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：應交稅費——應交增值稅（未交增值稅），有沒有錯，需要改正嗎？金蝶軟件里好像沒有看見待抵扣的明細
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2016-09-01
月末進項稅小于銷項稅5000元，
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 15000
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 10000
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅5000
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 5000
貸：應交稅費-未交增值稅 5000
次月繳納稅款時， 借：應交稅費-應交增值稅-已交稅金5000 貸：銀行存款 5000 老師，應交稅費-未交增值稅，這個科目在哪一步底線掉，還是說它最后的余額多少需要計算得來？用未交減去已交嗎？
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2021-11-18
老師，請問當月銷項大于進項需交稅，結轉銷項和進項借:應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）借: 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸:應交稅費-應交增值稅（進項稅額）這兩筆分錄是月末做還是年末把當年銷項和進項一起結轉?而借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸:應交稅費-未交增值稅這筆分錄只要當月銷項大于進項需交稅就月末做?
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2018-11-21
調增應交增值稅分錄怎么做
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2020-09-24
土地增值稅的預增率是多少？
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2020-03-24
老師，增值稅暫行條例的第十六條沒查到有關于期望值計算增值稅的說法
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2023-04-02
權威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關 實名認證 雙軟認證
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