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從22年4月份開始小規(guī)模納稅人增值稅普通發(fā)票增值稅全免。請問，做帳時帳務(wù)處理上是否需要先計提3%的增值稅，然后再將增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎？
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2022-04-07
為什么不把銷項和進(jìn)項的
差額直接記入應(yīng)交稅費-末交增值稅，而要先差額記入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出末交增值稅，再把它轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅？
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2019-11-22
三月份開始小規(guī)模增值稅按1%開具，而我們5月份按3%開一回，6月按1%開的，怎么填增值稅申報表
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2020-07-11
1月份增值稅專票稅率16%錯開成3%了，現(xiàn)增值稅申報表附表1上銷售額 及稅額該怎樣填報啊？
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2019-02-18
老師，8月份有一份火車票報銷計入了待認(rèn)證進(jìn)項稅額，8月未抵扣。現(xiàn)在申報增值稅申報表附表2還需要填寫這一筆嗎？還是等要抵扣那個月再填寫申報
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2023-09-05
賣的是鮮活肉蛋類的產(chǎn)品，免征增值稅，在填寫增值稅申報表時，增值稅減免稅申報表怎么填寫。怎么計算，那個免稅銷售額對應(yīng)的進(jìn)項稅額，怎么算，
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2018-08-20
銀行利息收入免增增值稅吧
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2018-02-24
老師，陳霞老師的視頻里說只有一盤賬的未交增值稅沒有認(rèn)證的要先做待抵扣進(jìn)項稅嗎？我想再確認(rèn)一下，最好是有分錄，我現(xiàn)在做的是借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）貸：現(xiàn)金 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅） 借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（未交增值稅），有沒有錯，需要改正嗎？金蝶軟件里好像沒有看見待抵扣的明細(xì)
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2016-09-01
月末進(jìn)項稅小于銷項稅5000元，
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 15000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 10000
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5000
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 5000
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 5000
次月繳納稅款時， 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金5000 貸：銀行存款 5000 老師，應(yīng)交稅費-未交增值稅，這個科目在哪一步底線掉，還是說它最后的余額多少需要計算得來？用未交減去已交嗎？
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2021-11-18
老師，請問當(dāng)月銷項大于進(jìn)項需交稅，結(jié)轉(zhuǎn)銷項和進(jìn)項借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）這兩筆分錄是月末做還是年末把當(dāng)年銷項和進(jìn)項一起結(jié)轉(zhuǎn)?而借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅這筆分錄只要當(dāng)月銷項大于進(jìn)項需交稅就月末做?
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2018-11-21
老師，小規(guī)模納稅月不超過三萬，季不超過9萬，說是免增值稅，這話是不是矛盾的？因為，小規(guī)模代開增值稅發(fā)票是要交款的，領(lǐng)購的增值稅普票是按百分之三計算，也不免稅 這個該怎么理解呢？
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2016-10-11
在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候，計提增值稅：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅572.18 元， 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅572.18元。交納時：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅572.18元，貸：銀行存款572.18元。這筆做完后，我的資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費項的期末余額留有572.18元。老師我想問的是，資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費期末中的余款572.18元留到年末是正確的嗎？
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2018-04-07
老師，6月份的時候增值稅結(jié)轉(zhuǎn)是這么做的：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5，貸方是應(yīng)交稅費-應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅5，然后現(xiàn)在7月份拉的銀行回單，增值稅實際扣了3，其中扣除的2是稅控盤服務(wù)費全額抵扣的，那我7月全額抵扣分錄是不是要這么做一步，借應(yīng)交稅費-增值稅-減免稅費，貸營業(yè)外收入-減免稅額，那么繳納增值稅的分錄，借應(yīng)交稅費-未交增值稅3，貸銀行存款3，，這樣對嗎？
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2019-08-10
1月異地A預(yù)繳增值稅2萬，但實際異地A 2月才繳款，本地B2月申報1月增值稅時將1月未交的2萬同時申報交款了。相當(dāng)于1月多交了2萬的增值稅，請問A如何填增值稅申報表抵稅。
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2019-07-10
房地產(chǎn)企業(yè)項目土地增值稅清算采用核定征收，現(xiàn)要開具增值稅發(fā)票確認(rèn)收入，成本怎么做賬
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2024-04-02
老師，異地工程預(yù)繳增值稅會計分錄怎么做，預(yù)繳的時候我可以這樣做嗎？：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：銀行存款，然后月末再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅未交的增值稅。如果這個月多預(yù)繳了的話，會計分錄要怎么做？
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2020-02-28
老師，增值稅暫行條例的第十六條沒查到有關(guān)于期望值計算增值稅的說法
1/325
2023-04-02
調(diào)增應(yīng)交增值稅分錄怎么做
1/804
2020-09-24
土地增值稅的預(yù)增率是多少？
1/1341
2020-03-24
我在填報小規(guī)模增值稅季報表時，公司全是稅局代開票，已當(dāng)場繳增值稅和三項附加稅。季報還需申報附加稅嗎
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2019-04-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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