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某企業(yè)采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法進(jìn)行所得稅會(huì)計(jì)處理，所得稅稅率為25%。該企業(yè)2×18年度利潤總額為100000元，發(fā)生的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異為20000元（假定無計(jì)入所有者權(quán)益及商譽(yù)的部分）。經(jīng)計(jì)算，該企業(yè)2×18年度應(yīng)交所得稅為30000元。則該企業(yè)2×18年度的所得稅費(fèi)用為（ ）元。這題怎么算呢
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2020-06-08
老師，企業(yè)所得稅中關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告沒有是不是不用管？也不用申報(bào)，本身它也提示申報(bào)屬期不存在年度申報(bào)記錄
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2022-05-06
企業(yè)零申報(bào)，國稅注銷時(shí)要求提供年度所得稅申報(bào)表，是否只需提供申報(bào)表，收入明細(xì)表，支出明細(xì)表，期間費(fèi)用明細(xì)表，
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2017-10-25
老師請問企業(yè)所得稅年報(bào)彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，可彌補(bǔ)年限里是填本年利潤余額么（借方）對不對，是填負(fù)數(shù)么
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2020-04-11
個(gè)人所得稅申報(bào)的年度收入不到10萬，申報(bào)最后選擇了“享受免申報(bào)”，合理嗎？
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2021-06-04
企業(yè)所得稅納稅調(diào)整：8、收到不符合不征稅收入條件的財(cái)政補(bǔ)助、補(bǔ)貼、貸款貼息,以及直接減免、返還的各種稅收(不包括企業(yè)按規(guī)定取得的出口退稅款),通過"以前年度損益調(diào)整"科目結(jié)轉(zhuǎn)至"利潤分配--未分配利潤"科目,或者計(jì)入"其他應(yīng)付款"科目,應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額.
這條我沒太理解，計(jì)入利潤分配-未分配利潤，不就是已經(jīng)計(jì)入利潤總額了嗎？調(diào)整時(shí)怎么還要調(diào)增？這樣不就收了兩次企稅？
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2021-05-30
給員工補(bǔ)繳的以前年度和18年上半年的公積金個(gè)人部分在10月份申報(bào)個(gè)人所得稅時(shí)可以扣除嗎？
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2018-09-16
國稅所得稅年度匯算清繳，已經(jīng)申報(bào)成功，還能修改嗎？
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2018-04-25
，所得稅季度申報(bào)表中，那些收入、成本填的是一年的嗎
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2019-01-10
老師，上年度的所得稅申報(bào)表（季度預(yù)繳）可以更改嗎，因?yàn)楣疽暾垗徫唤蛸N，可能需要看申報(bào)表
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2020-03-09
2019年1月份交了2017年度的企業(yè)所得稅如何做會(huì)計(jì)分錄，當(dāng)時(shí)沒有計(jì)提過所得稅費(fèi)用
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2019-03-21
老師您好，請問企業(yè)所得稅季報(bào)可以彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？還是得預(yù)交所得稅呢？
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2022-04-09
老師你好！查賬征收企業(yè)，第二季度本年利潤沒計(jì)提所得稅時(shí)是9059.96元，計(jì)提完所得稅本年利潤是8606.96，按那個(gè)稅交企業(yè)所得稅呢！計(jì)提分錄是借:所得稅453 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅453
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2019-06-25
第一季度利潤總額-50萬，第二季度利潤總額200萬，上半年利潤總額合計(jì)為150萬元，現(xiàn)要預(yù)繳企業(yè)所得稅37.5萬元。在第二季度申報(bào)表如何填寫，在第二季申報(bào)表里填完數(shù)據(jù)后，第11行次”應(yīng)納所得稅額為50萬元，請問老師：第一季度虧損的50萬元，應(yīng)在哪里填寫后，才能變得第二季度申報(bào)表里應(yīng)納所得稅額為37.5萬元？
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2018-07-12
21年利潤超過了小型微利企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。22年第一季度企業(yè)所得稅匯算清繳的的時(shí)候，按什么標(biāo)準(zhǔn)交所得稅？
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2022-03-14
年度企業(yè)所得稅這樣報(bào)對嗎？是直接把10-12月季度企業(yè)所得稅的收入總額填進(jìn)第一行，然后其他是跳出來的對嗎？
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2019-03-07
請問老師 申報(bào)季度所得稅的時(shí)候 申報(bào)表上的營業(yè)收入的“本年累計(jì)金額”寫的是本年度累計(jì)的還是季度累計(jì)的？
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2023-07-16
老師，小規(guī)模企業(yè)，季度企業(yè)所得稅是這么填嗎？
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2020-01-13
季度企業(yè)所得稅，季初季末資產(chǎn)，沒有填寫平均數(shù)，可有什么影響？
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2020-04-13
老師，我想請教一下，分公司季度申報(bào)所得稅時(shí)，我具體應(yīng)該怎么做？假如總公司利潤表10萬，分公司利潤表3萬，我該如何操作？
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2020-07-29
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