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老師我們公司電腦主機壞了，換了一個主機，我可以直接走費用，不做固定資產清理可以？
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2017-11-30
服務行業發生成本費用是直接計入主營成本，還是先設置 服務成本，再結轉至主營成本
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2019-06-04
請問公司是物業公司，小區冬天結冰 業主滑倒 因此賠償給業主的費用怎么做會計分錄？
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2024-04-18
收入章節，可不可以不確認合同履約成本，而直接確認主營業務收入結轉主營業務成本
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2023-03-23
a公司是以超市為主的股份制公司,該公司2012年主要財務數據和指標是總資產133630萬元
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2015-12-27
老師， 視同銷售不就是財務里不做銷售但是稅法要視同你銷售，要交增值稅。
但是為什么我把自己產的空調10000元，發給員工作福利，要做主營業務收入并結轉成本呢？
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2021-03-05
老師，我們是家具零售企業，硬裝施工屬于外包，按施工進度結算，目前還未結算完成，賬務處理這樣對不對？疑問是主營業務收入和銷項稅怎么體現？工程結算=主營業務收入，但是報表上怎么提現出來？
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2021-06-23
鄒老師，營業執照上的經營范圍就是工程施工、設計，建材、五金銷售，樹根地錨加工、銷售，這些都是主營業務，怎么判定我們是工業。商業還是服務業
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2016-11-03
請venus老師幫我完成解答，上次提問還有不清楚的地方。（餐飲行業滿1萬送2000元），假設客戶一次性消費完畢，結轉收入： 借：預收帳款 12000
貸：主營業務收入 10000 （12000*10000／12000）（您表達是這個思路吧？）
應交稅費—增值稅銷項 600
差額 1400 ？
這部分還是不清楚啊！麻煩老師把這個分錄給我完整填寫下
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2021-10-25
做銀行貸款報表，比如銀行要求貸款項目投入資金達到10萬元，比如沒有其他資產就是存貨項目要達到10萬元，請問體現收入的時候是不是利潤表中的主營業務成本就是10萬元呢？
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2021-02-04
2021年12月做了這筆分錄，計提保潔費用，當時用發票復印件計提的。
借：主營業務成本-保潔費用-保潔外包費 88118.81
其他應收款-待抵扣進項稅額 881.19
貸：應付賬款-應付暫估款 89000
現在1月份，跟我說，這筆費用發票要重新開，金額會變，需要先沖掉。沖掉的分錄要怎么寫？
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2022-01-13
老師，養老院小的維修，例如換個燈具，換個浴霸，等小的支出 我入 主營業務成本--維修費 行不
一二百元 金額不大
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2022-05-23
老師你好，我們公司賬一直是代賬公司做的，19年底接手的代賬會計收到發票直接計入主營業務收入，銀行存款，現在報表顯示應收應付不對，銀行余額也很大，但是實際上賬戶并沒有那么多余額，都是真實業務，增值稅也是對的，就是沒有做往來明細，請問老師：
1、我想現在把往來科目調對，是不是得從19年憑證拆開一張張改，這樣是不是要去稅務局更正報表？
2、能如果直接把20年底的往來科目按差額直接調整到銀行存款，這樣就是回單對不上，會不會涉嫌做假賬？
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2021-04-06
損益類科目有會計要素計量屬性？比如主營業務成本的公允價值？
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2022-06-13
全年入賬的酒的發票 沒有入招待費的 進了管理費用其他 匯算清繳時是不是一定要把它調增？應該在那個調增項目里顯示呢？ 實際是招待費的 之前是在管理費用其他這個科目顯示的 沒有進招待費 如果在扣除類調整項目中招待費顯示 會不會和財務報表不一致呢 我把煙酒這些全部調出來 利潤就變成盈利的了還有企業所得稅申報表中的 營業成本可以填什么 ？我們是服務類企業 沒有主營業務成本 只有管理費用
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2022-04-15
老師，我7月份到公司上班的，看到結轉成本的時候損耗一直沒有在庫存商品下面掛的呢，沒有處理，我就建立了庫存商品明細賬，把損耗做到賬里了，有9萬多的損耗，7萬多是合理的我進到主營業務成本了，2.7萬是不合理的，我進到營業外支出了，上個季度虧損沒有交企業所得稅，這個季度也是虧損，第一二季度的時候盈利繳納了9000多元的企業所得稅，現在全年虧損，匯算清繳會產生退稅，我不想產生退稅，我想問下老師，我現在把我做的那筆損耗的憑證刪除了，然后更正我上個季度的財務報表和企業所得稅申報表，可以嗎，有沒有風險
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2023-11-14
老師你好我請教個問題，板塊二的增值稅，發生銷售退回沒聽懂，做相反分錄不是應該借主營業務收入，貸:銀行存款，老師怎么說借貸都是主營業務收入。發生虛增？什么意思？能幫忙理解下么？
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2021-07-08
請問老師，21年年底時，不小心將一筆銷項稅額錯入進了主營業務收入里邊，現在準備報22年第一季度的季報，怎么做調整呢？
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2022-04-19
老師您好，請問主營業務利潤率填表的主營業務收入數據是本期數還是本年累計數啊
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2022-04-07
請問，在所得稅匯算時，調增了主營業務成本，在小企業準則下怎么做分錄呀，
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2022-07-14
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