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老師您好！我們給對方公司開了3個點的專票，他們回款的時候只回了不含稅金額，稅款沒給我們付，說是我們自己承擔，這個該怎么做賬啊，票款和實際收入對不上了呢
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2022-12-12
老師 就是2899400金額的大型設備，抵扣按照固產的做還是按照不動產的做好點？
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2018-04-28
開票軟件里的價格什么作用？和含稅不含稅的作用什么區別
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2020-06-28
老師，請問 我申報稅時第2欄本期數，貨物及勞務這列跳出的數是什么？因為本期數服務、不動產這列才是我這個季度專票開的實際金額
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2019-10-18
還是不怎么弄懂這個進項稅轉出，假如我購進一批原材料，借原材料100 應交稅金-增值稅（進項稅）17 貸銀行存款170，現在要進項稅不能抵扣了，我就是要做進項稅轉出是嗎？如果是轉出那我轉出的分錄怎么做的呀？
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2017-08-18
我們單位為車間員工購買的商業保險（職工工傷意外）是不是應該計入應付職工薪酬？！進項稅不能抵扣，開的專票入賬作進項轉出嗎？！還是能不能直接當普票入賬？！
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2018-05-08
老師好，我們是小規模納稅人，我們供應商給我們報了一個不含稅的價格，當我們提出要開3%的增值稅普通發票時，供應商卻提出要在不含稅價格上加5個點，這是為什么呢？增值稅普通發票明明只有3個點呀？
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2019-10-07
某市的甲酒廠為增值稅一般納稅人，?生產A糧食白酒、B糧食白酒、糠麩白酒及高級套裝白酒。A糧食白酒最高銷售價格2萬元/噸(不含增值稅);?A糧食白酒平均銷售價格1.9萬元/噸(不含增值稅)。稅前可以扣除的成本費用為50.24萬元。2019年10月份發生以下經濟業務:
(1)銷售A糧食白酒45噸，不含稅售價每噸1.9萬元，另收取包裝物押金0.36萬元，全部款項存入銀行。
(2)用自產A糧食白酒3噸，為職工食堂換取一批糧油蔬菜，雙方互相開具專用發票。
(3)用2噸自產A糧食白酒進行了投資。
(4)外購糠麩白酒3噸，不含稅金額共計0.8萬元，取得增值稅專用發票，全部用于勾兌A糧食白酒。
(5)向農場收
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2019-12-10
甲化妝品廠2020年1月發出材料委托A日化廠加工香水精200瓶，A日化廠同類香水精不含稅售價每瓶450元。加工的香水精本月全部收回，支付加工費并取得增值稅專用發票，其消費稅已由A日化廠代收代繳。收回香水精的50%當月全部對外銷售，實現不含稅銷售額5萬元；另50%用于本廠高檔化妝品生產，本月生產的高檔化妝品全部實現對外銷售，實現不含稅銷售額37萬元。計算甲化妝品廠銷售高檔化妝品應納消費稅稅額。上述香水精屬于消費稅征稅范圍的高檔化妝品。
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2022-04-25
甲公司是一家生產經營首飾的廠家，為增值稅一般納稅人，2021年9月銷售給乙金店一批其自產的金銀首飾成本為￥25,000，不含稅售價為￥40,000，該批金銀首飾已經發出，款項以銀行存款收訖。該批金銀首飾在發出時，其控制權有甲公司轉移給乙金店，乙金店是一家零售金銀首飾的商家，為增值稅一般納稅人。乙金店2021年9月從甲公司購進的金銀首飾，取得了增值稅專用發票，并于當月對取得的增值稅專用發票進行了勾選確認，乙金店于2021年10月零售給消費者該批金銀首飾，取得不含稅金額￥50,000， 該批金銀首飾已經零售售出，款項已現金收訖，乙金店采用進價核算制進行核算。該批金銀首飾在零售售出時，其控制權已由乙金店轉移至消費者，請分別為甲公司及乙金店進行賬務處理。
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2021-12-21
老師能不能幫嗎把這個表填一下，河南小規模納稅人，季度增值稅專票不含稅金額44654.71，其中41317.82是3月份開的（減按1%征收率）
增值稅普通不含稅銷售額235238.84
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2020-04-13
如果企業做了一筆進項稅轉出的帳，是不是就意味著進項稅不能抵扣銷項稅了，就是說算應納增值稅的時候就是只能用銷項稅乘以17%或其他相關稅率
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2016-07-17
你好，咨詢一下，你可以幫我找到一些政策條例，就是一般納稅人企業的辦公用品，無形資產，保險，工作服專票的進項稅不能抵扣要轉出來的嗎？
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2022-11-25
增值稅納稅申報時未開票收入如何計算填列，是否是未開票收入=本期不含稅收入-本期開票不含稅銷售額
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2021-05-09
老師，我們公司是小規模納稅人，只有銷售貨物和提供服務兩項業務，這個季度銷售貨物不含稅銷售額26萬（不含不動產），提供服務不含稅金額5萬，那我這個季度還用繳增值稅嗎？季度不超30萬，是貨物和服務合計不能超30w還是分別不超30w就能減免增值稅？
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2019-09-19
老師，小規模納稅人，第一季度不含稅銷售額收入289303.38元 其中 1.專票不含稅銷售額58191.96元，其中專票3%不含稅銷售額452.43 稅13.57 1%27500.95 稅275.05 ， 2.普票不含稅銷售額203930.8元 稅2104.02 元 3.未開票不含稅銷售額27180.62 元 稅271.81元 合計不含稅銷售收入289303.38元 稅2966.87元， 4.稅控開票技術維掮費280元，增值稅報表填列如下，是否正確？
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2021-04-12
3.高檔化妝品生產企業是增值稅一般納稅人，2021 年 8 月發
生如下業務：
要求：逐筆判斷相關業務是否需要繳納消費稅。
（1) 采取直接收款方式銷售生產的 A 類面霜，每瓶 20
克，不含稅售價 400 元。
(2) 銷售生產的 B 類護膚液，每瓶 60 毫升，不含稅售
價 54 元。
(3) 銷售生產的 C 類面膜，每盒 5 片，不含稅售價 90
元。
(4) 將 A 類面霜、B 類護膚液和 C 類面膜組成套裝，以
每套不含稅價款 490 元對外銷售。
(5) 將單位生產的 C 類面膜 120 盒作為福利發放給本單
位職工。
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2023-06-23
某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產糧食白酒和啤酒。2019年5月發生如下業務：
業務一：銷售糧食白酒60000斤，取得不含稅銷售額100000元；另外，收取糧食白酒品牌使用費5650元；本月銷售糧食白酒收取包裝物押金10170元。
業務二：銷售啤酒150噸，每噸不含稅售價2400元。銷售啤酒收取包裝物押金1130元。
已知：啤酒單位稅額220元/噸），銷售白酒以及啤酒所適用的增值稅稅率為13%，白酒所適用的消費稅稅率為20%+0.5元/500g.
要求計算：
（1）糧食白酒包裝物押金是否計入到應稅銷售額的計稅依據中，請說明理由。
(2)業務二應繳納的消費稅；
(3)該酒廠應交消費稅的總額。
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2019-12-23
甲化妝品廠2020年1月發出材料委托 A 日化廠加工香水精200瓶, A 日化廠同類香水精不含稅售價每瓶450元。加工的香水精本月全部收回,支付加工費并取得增值稅專用發票,其消費稅已由 A 日化廠代收代繳。收回香水精的50%當月全部對外銷售,實現不含稅銷售額5萬元;另50%用于本廠高檔化妝品生產,本月生產的高檔化妝品全部實現對外銷售,實現不含稅銷售額37萬元。計算甲化妝品廠銷售高檔化妝品應納消費稅稅額。上述香水精屬于消費稅征稅范圍的高檔化妝品。
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2022-04-18
長江公司是銷售服裝的增值稅般納稅人2022年年5月對甲商品(不含稅單價100元)進行促銷 有以下三種方案可供選擇。
方案-:8折銷售。
方案二:甲商品原價銷售,但買一件衣服贈送 雙不含稅售價為10元的襪子。
假設兩種促銷方案銷售的數量致從增值稅節稅角度判斷選擇哪種方案最有利。（不考慮城市建稅及教育費附加稅）
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2022-12-21
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