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你好老師，我是做內賬的，就是說老板進貨一直含稅，賣貨含稅和不含稅，怎么核算利潤
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2021-01-02
你好 老師 我們是銷售鋼材的 進項全部含稅的，公司有含稅銷售和不含稅銷售，問一下不含稅的成本怎么核算？
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2022-09-15
下列屬于來源于中國境內的所得的是A.非居民企業轉讓坐落在鄭州的不動產B.居民企業出口貨物C.非居民企業在中國境內承接工程D.非居民企業購買在上交所上市的居民企業的股票取得股息收入
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2020-06-20
老師能不能幫嗎把這個表填一下，河南小規模納稅人，季度增值稅專票不含稅金額44654.71，其中41317.82是3月份開的（減按1%征收率）
增值稅普通不含稅銷售額235238.84
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2020-04-13
如果企業做了一筆進項稅轉出的帳，是不是就意味著進項稅不能抵扣銷項稅了，就是說算應納增值稅的時候就是只能用銷項稅乘以17%或其他相關稅率
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2016-07-17
你好，咨詢一下，你可以幫我找到一些政策條例，就是一般納稅人企業的辦公用品，無形資產，保險，工作服專票的進項稅不能抵扣要轉出來的嗎？
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2022-11-25
增值稅納稅申報時未開票收入如何計算填列，是否是未開票收入=本期不含稅收入-本期開票不含稅銷售額
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2021-05-09
老師，我們公司是小規模納稅人，只有銷售貨物和提供服務兩項業務，這個季度銷售貨物不含稅銷售額26萬（不含不動產），提供服務不含稅金額5萬，那我這個季度還用繳增值稅嗎？季度不超30萬，是貨物和服務合計不能超30w還是分別不超30w就能減免增值稅？
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2019-09-19
老師，小規模納稅人，第一季度不含稅銷售額收入289303.38元 其中 1.專票不含稅銷售額58191.96元，其中專票3%不含稅銷售額452.43 稅13.57 1%27500.95 稅275.05 ， 2.普票不含稅銷售額203930.8元 稅2104.02 元 3.未開票不含稅銷售額27180.62 元 稅271.81元 合計不含稅銷售收入289303.38元 稅2966.87元， 4.稅控開票技術維掮費280元，增值稅報表填列如下，是否正確？
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2021-04-12
3.高檔化妝品生產企業是增值稅一般納稅人，2021 年 8 月發
生如下業務：
要求：逐筆判斷相關業務是否需要繳納消費稅。
（1) 采取直接收款方式銷售生產的 A 類面霜，每瓶 20
克，不含稅售價 400 元。
(2) 銷售生產的 B 類護膚液，每瓶 60 毫升，不含稅售
價 54 元。
(3) 銷售生產的 C 類面膜，每盒 5 片，不含稅售價 90
元。
(4) 將 A 類面霜、B 類護膚液和 C 類面膜組成套裝，以
每套不含稅價款 490 元對外銷售。
(5) 將單位生產的 C 類面膜 120 盒作為福利發放給本單
位職工。
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2023-06-23
某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產糧食白酒和啤酒。2019年5月發生如下業務：
業務一：銷售糧食白酒60000斤，取得不含稅銷售額100000元；另外，收取糧食白酒品牌使用費5650元；本月銷售糧食白酒收取包裝物押金10170元。
業務二：銷售啤酒150噸，每噸不含稅售價2400元。銷售啤酒收取包裝物押金1130元。
已知：啤酒單位稅額220元/噸），銷售白酒以及啤酒所適用的增值稅稅率為13%，白酒所適用的消費稅稅率為20%+0.5元/500g.
要求計算：
（1）糧食白酒包裝物押金是否計入到應稅銷售額的計稅依據中，請說明理由。
(2)業務二應繳納的消費稅；
(3)該酒廠應交消費稅的總額。
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2019-12-23
甲化妝品廠2020年1月發出材料委托 A 日化廠加工香水精200瓶, A 日化廠同類香水精不含稅售價每瓶450元。加工的香水精本月全部收回,支付加工費并取得增值稅專用發票,其消費稅已由 A 日化廠代收代繳。收回香水精的50%當月全部對外銷售,實現不含稅銷售額5萬元;另50%用于本廠高檔化妝品生產,本月生產的高檔化妝品全部實現對外銷售,實現不含稅銷售額37萬元。計算甲化妝品廠銷售高檔化妝品應納消費稅稅額。上述香水精屬于消費稅征稅范圍的高檔化妝品。
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2022-04-18
長江公司是銷售服裝的增值稅般納稅人2022年年5月對甲商品(不含稅單價100元)進行促銷 有以下三種方案可供選擇。
方案-:8折銷售。
方案二:甲商品原價銷售,但買一件衣服贈送 雙不含稅售價為10元的襪子。
假設兩種促銷方案銷售的數量致從增值稅節稅角度判斷選擇哪種方案最有利。（不考慮城市建稅及教育費附加稅）
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2022-12-21
老師，小規模納稅人，進項稅不能抵扣，那有些項要如何合理避稅呢
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2022-11-07
今年由于涉及營改增的問題，政策也允許不動產及非生產用的資產納入進項稅抵扣范圍，但是教材中未涉及這塊，依然是按照以前的口徑，只考慮生產用這塊，針對這個問題，張志謙老師在基礎班中明確依照新的政策進行講解，認為所有的資產進項稅都能抵扣，而在郭建華老師的講解中卻認為非生產用及不動產進項稅不能抵扣需要計入資產成本，這點如何把握？
另外關于自建固定資產領用企業生產用材料和庫存商品這塊，張志謙老師認為不再視同銷售處理，不確認銷項稅，只考慮消費稅按照公允價值計量，而教材中沒有明確敘述，強化班中認為動產不需要確認，不動產
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2016-06-30
某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產糧食白酒和啤酒。本月銷售糧食白酒50000斤，取得不含稅銷售額105000元；銷售啤酒150噸，每噸不含稅售價2900元。收取糧食白酒品牌使用費
4680元，銷售啤酒每噸收取包裝物租金234元，本月銷售糧食白酒收取包裝物押金9360元，銷售啤酒收取包裝物押金1170元。該酒廠將銷售糧食白酒的包裝物押金中的3510元返還給購貨
方，其余包裝物押金不再返還。
要求：計算該酒廠銷售糧食白酒應納消費稅稅額
元（保留兩位小數），啤酒出廠價格＿元（保留兩位小數），銷售啤酒應繳納消費稅額＿＿元（保留整數）。
該酒廠銷售糧食白酒應納增值稅元（保留兩位小數），該酒廠銷售啤酒應納增值稅元（保
留兩位小數）。
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2022-04-30
購買商品發放職工福利費，后期繳納增值稅時，這個進項稅不能抵扣，那是要繳納這筆稅？
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2019-06-13
老師 您好 哪些情況下取得的增值稅專用發票進項稅不能抵扣？
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2021-12-04
實訓資料甲卷煙廠為增值稅一納稅人。2019年5月,其有關生產經營情況如
(1)從乙煙絲廠購進已積煙絲20噸,每噸不含稅單價為2萬元,取得乙煙絲廠開具
的增值稅專用發票,其上注明貨款40萬元,增值稅52萬元,煙絲已驗收入庫。
(2)委托丙煙絲廠加工一批煙絲,卷煙廠提供的煙葉成本為10萬元。煙絲加工完畢
后,取得丙煙絲廠開的增值稅專用發票,其上注明加工費1萬元,增值稅0.13萬
。甲卷煙廠收回煙絲時,丙煙絲廠未代收代繳消要稅。
3)甲卷煙廠生產領用外購已稅煙絲15噸,生產卷煙2000標準箱。當月銷售給卷
陽專賣商1800箱,取得不含稅銷售額1800萬元。
已知煙絲適用的消費積稅率為30%卷煙適用的消費稅比例積率為36%,定額積率
為150元/。
實訓要求計算甲卷煙廠2019年5月應繳納的消費稅稅額。
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2021-04-27
小規模納稅人進項稅不能抵扣，是不是進項稅票直接計入資產成本？
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2019-03-22
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