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老師 就是2899400金額的大型設(shè)備，抵扣按照固產(chǎn)的做還是按照不動(dòng)產(chǎn)的做好點(diǎn)？
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2018-04-28
不含稅20000，開票加9個(gè)點(diǎn)，稅點(diǎn)1800，對(duì)公收款金額是20000還是21800
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2020-06-23
以前開票軟件開票時(shí)是含稅單價(jià)
現(xiàn)在顯示的是不含稅單價(jià) 這個(gè)是怎么回事
能調(diào)回含稅單價(jià)嘛？
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2021-03-22
營業(yè)成本是不含稅的嗎
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2022-01-09
老師能不能幫嗎把這個(gè)表填一下，河南小規(guī)模納稅人，季度增值稅專票不含稅金額44654.71，其中41317.82是3月份開的（減按1%征收率）
增值稅普通不含稅銷售額235238.84
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2020-04-13
如果企業(yè)做了一筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的帳，是不是就意味著進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣銷項(xiàng)稅了，就是說算應(yīng)納增值稅的時(shí)候就是只能用銷項(xiàng)稅乘以17%或其他相關(guān)稅率
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2016-07-17
你好，咨詢一下，你可以幫我找到一些政策條例，就是一般納稅人企業(yè)的辦公用品，無形資產(chǎn)，保險(xiǎn)，工作服專票的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣要轉(zhuǎn)出來的嗎？
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2022-11-25
增值稅納稅申報(bào)時(shí)未開票收入如何計(jì)算填列，是否是未開票收入=本期不含稅收入-本期開票不含稅銷售額
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2021-05-09
老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，只有銷售貨物和提供服務(wù)兩項(xiàng)業(yè)務(wù)，這個(gè)季度銷售貨物不含稅銷售額26萬（不含不動(dòng)產(chǎn)），提供服務(wù)不含稅金額5萬，那我這個(gè)季度還用繳增值稅嗎？季度不超30萬，是貨物和服務(wù)合計(jì)不能超30w還是分別不超30w就能減免增值稅？
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2019-09-19
老師，小規(guī)模納稅人，第一季度不含稅銷售額收入289303.38元 其中 1.專票不含稅銷售額58191.96元，其中專票3%不含稅銷售額452.43 稅13.57 1%27500.95 稅275.05 ， 2.普票不含稅銷售額203930.8元 稅2104.02 元 3.未開票不含稅銷售額27180.62 元 稅271.81元 合計(jì)不含稅銷售收入289303.38元 稅2966.87元， 4.稅控開票技術(shù)維掮費(fèi)280元，增值稅報(bào)表填列如下，是否正確？
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2021-04-12
3.高檔化妝品生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，2021 年 8 月發(fā)
生如下業(yè)務(wù)：
要求：逐筆判斷相關(guān)業(yè)務(wù)是否需要繳納消費(fèi)稅。
（1) 采取直接收款方式銷售生產(chǎn)的 A 類面霜，每瓶 20
克，不含稅售價(jià) 400 元。
(2) 銷售生產(chǎn)的 B 類護(hù)膚液，每瓶 60 毫升，不含稅售
價(jià) 54 元。
(3) 銷售生產(chǎn)的 C 類面膜，每盒 5 片，不含稅售價(jià) 90
元。
(4) 將 A 類面霜、B 類護(hù)膚液和 C 類面膜組成套裝，以
每套不含稅價(jià)款 490 元對(duì)外銷售。
(5) 將單位生產(chǎn)的 C 類面膜 120 盒作為福利發(fā)放給本單
位職工。
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2023-06-23
某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)糧食白酒和啤酒。2019年5月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：
業(yè)務(wù)一：銷售糧食白酒60000斤，取得不含稅銷售額100000元；另外，收取糧食白酒品牌使用費(fèi)5650元；本月銷售糧食白酒收取包裝物押金10170元。
業(yè)務(wù)二：銷售啤酒150噸，每噸不含稅售價(jià)2400元。銷售啤酒收取包裝物押金1130元。
已知：啤酒單位稅額220元/噸），銷售白酒以及啤酒所適用的增值稅稅率為13%，白酒所適用的消費(fèi)稅稅率為20%+0.5元/500g.
要求計(jì)算：
（1）糧食白酒包裝物押金是否計(jì)入到應(yīng)稅銷售額的計(jì)稅依據(jù)中，請(qǐng)說明理由。
(2)業(yè)務(wù)二應(yīng)繳納的消費(fèi)稅；
(3)該酒廠應(yīng)交消費(fèi)稅的總額。
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2019-12-23
甲化妝品廠2020年1月發(fā)出材料委托 A 日化廠加工香水精200瓶, A 日化廠同類香水精不含稅售價(jià)每瓶450元。加工的香水精本月全部收回,支付加工費(fèi)并取得增值稅專用發(fā)票,其消費(fèi)稅已由 A 日化廠代收代繳。收回香水精的50%當(dāng)月全部對(duì)外銷售,實(shí)現(xiàn)不含稅銷售額5萬元;另50%用于本廠高檔化妝品生產(chǎn),本月生產(chǎn)的高檔化妝品全部實(shí)現(xiàn)對(duì)外銷售,實(shí)現(xiàn)不含稅銷售額37萬元。計(jì)算甲化妝品廠銷售高檔化妝品應(yīng)納消費(fèi)稅稅額。上述香水精屬于消費(fèi)稅征稅范圍的高檔化妝品。
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2022-04-18
長江公司是銷售服裝的增值稅般納稅人2022年年5月對(duì)甲商品(不含稅單價(jià)100元)進(jìn)行促銷 有以下三種方案可供選擇。
方案-:8折銷售。
方案二:甲商品原價(jià)銷售,但買一件衣服贈(zèng)送 雙不含稅售價(jià)為10元的襪子。
假設(shè)兩種促銷方案銷售的數(shù)量致從增值稅節(jié)稅角度判斷選擇哪種方案最有利。（不考慮城市建稅及教育費(fèi)附加稅）
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2022-12-21
今年由于涉及營改增的問題，政策也允許不動(dòng)產(chǎn)及非生產(chǎn)用的資產(chǎn)納入進(jìn)項(xiàng)稅抵扣范圍，但是教材中未涉及這塊，依然是按照以前的口徑，只考慮生產(chǎn)用這塊，針對(duì)這個(gè)問題，張志謙老師在基礎(chǔ)班中明確依照新的政策進(jìn)行講解，認(rèn)為所有的資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅都能抵扣，而在郭建華老師的講解中卻認(rèn)為非生產(chǎn)用及不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣需要計(jì)入資產(chǎn)成本，這點(diǎn)如何把握？
另外關(guān)于自建固定資產(chǎn)領(lǐng)用企業(yè)生產(chǎn)用材料和庫存商品這塊，張志謙老師認(rèn)為不再視同銷售處理，不確認(rèn)銷項(xiàng)稅，只考慮消費(fèi)稅按照公允價(jià)值計(jì)量，而教材中沒有明確敘述，強(qiáng)化班中認(rèn)為動(dòng)產(chǎn)不需要確認(rèn)，不動(dòng)產(chǎn)
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2016-06-30
老師，小規(guī)模納稅人，進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，那有些項(xiàng)要如何合理避稅呢
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2022-11-07
某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)糧食白酒和啤酒。本月銷售糧食白酒50000斤，取得不含稅銷售額105000元；銷售啤酒150噸，每噸不含稅售價(jià)2900元。收取糧食白酒品牌使用費(fèi)
4680元，銷售啤酒每噸收取包裝物租金234元，本月銷售糧食白酒收取包裝物押金9360元，銷售啤酒收取包裝物押金1170元。該酒廠將銷售糧食白酒的包裝物押金中的3510元返還給購貨
方，其余包裝物押金不再返還。
要求：計(jì)算該酒廠銷售糧食白酒應(yīng)納消費(fèi)稅稅額
元（保留兩位小數(shù)），啤酒出廠價(jià)格＿元（保留兩位小數(shù)），銷售啤酒應(yīng)繳納消費(fèi)稅額＿＿元（保留整數(shù)）。
該酒廠銷售糧食白酒應(yīng)納增值稅元（保留兩位小數(shù)），該酒廠銷售啤酒應(yīng)納增值稅元（保
留兩位小數(shù)）。
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2022-04-30
還是不怎么弄懂這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，假如我購進(jìn)一批原材料，借原材料100 應(yīng)交稅金-增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）17 貸銀行存款170，現(xiàn)在要進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣了，我就是要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是嗎？如果是轉(zhuǎn)出那我轉(zhuǎn)出的分錄怎么做的呀？
1/688
2017-08-18
我們單位為車間員工購買的商業(yè)保險(xiǎn)（職工工傷意外）是不是應(yīng)該計(jì)入應(yīng)付職工薪酬？！進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，開的專票入賬作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？！還是能不能直接當(dāng)普票入賬？！
1/1167
2018-05-08
老師好，我們是小規(guī)模納稅人，我們供應(yīng)商給我們報(bào)了一個(gè)不含稅的價(jià)格，當(dāng)我們提出要開3%的增值稅普通發(fā)票時(shí)，供應(yīng)商卻提出要在不含稅價(jià)格上加5個(gè)點(diǎn)，這是為什么呢？增值稅普通發(fā)票明明只有3個(gè)點(diǎn)呀？
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2019-10-07
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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