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老師，每個季度計提所得說的金額，是按實際繳納金額計提，還是按照25%計提？
比如說：2020年第一季度利潤總額是4900，是小微企業，計提所得稅金額是按4900*25%，還是按照4900*20%
我做的計提分錄是按4900*25%=1225，可是當時申報時候，應預交那一欄自動顯示245，也就是4900*25%*20%=245
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2020-05-10
老師，我想問下支付2019年度企業匯算清繳所得稅2000元 ，怎么寫會計分錄，然后要不要計提所得稅
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2020-07-14
老師，我2019年12月計提員工年終獎比較多，后來公司實際發放時沒有發那么多，中間的差額我所得稅匯算清繳時調增了，那我2020年賬上要做調賬處理嗎？
6/2989
2020-05-22
職工福利費計提不超過百分之十四的是不是不需要交個稅和企業所得稅
3/1370
2017-03-27
某公司準備用一臺新設備替代舊設備，舊設備原值為100000元，已經計提折舊25000元，估計還可用5年，5年后殘值為0，假如現在出售可獲得8元，新設備的買價及安裝費共計160000元，可用5年，第五年年末預計殘值為10000元，使用新設備每年的復現成本可節約30000，新設備的年復現成本為5元，假設銷售收入不變為110000萬元，所得稅率為25%,公司的最終期望酬率為10%，新設備和舊設備均使用直線法計提折舊。問:要不要使用新設備？
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2021-11-23
您好我想咨詢個問題 所得稅匯算清繳提示數不對，我看了填的對呢
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2020-05-13
本月飯店實現的利潤總額5，000，000元，按25%計提所得稅。會計分錄
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2020-06-23
企業所得稅當月期間損益結轉后計提，然后再當月結轉么
1/1609
2019-07-15
老師，本年利潤總額是盈利的，但是往年虧損，本年需要計提所得稅不？
2/2079
2020-01-09
老師，五險中個人承擔部分，匯算清繳企業所得稅需要調增嗎？個人承擔社保部分，已經計提費用了
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2022-03-30
3.某公司準備購入一設備以擴充生產能力?，F有甲、乙兩個方案可供選擇。甲方案需投資30000元，使用壽命5年，采用直線法計提折舊，5年后設備無殘值，5年中每年銷售收入為15000元，每年的付現成本5000元，乙方案要投資36000元，采用直線法計提折舊，使用壽命也是5年，5年后有殘值收入6 000元。5年中每年收入為17000元，付現成本第一年為6000元，以后隨著設備陳舊,逐年將增加修理費300元。另需墊付營運資金3000元。假設所得稅率為40%，資金成本率為10%。
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2021-11-14
某公司準備購入一套設備，需要投資10000元，采用，直線法計提折舊使用壽命為五年，五年后設備無殘值，五年中每年的銷售收入為6000元，每年付現成本為2000元，假設所得稅稅率為25%。
計算（1）該項目的初始現金凈流量、年營業現金凈流量和終結點現金凈流量。
（2）如果該公司資本成本率為10%，測算該項目的凈現值，該項目是否值得投資？
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2022-11-23
2019年財務軟件帳上年底忘記計提所得稅了，現在匯算清繳怎么辦，2019年總共計提了2500，實際是6200，匯算調增了167
3/1370
2020-04-03
本季度利潤總額是盈利 本年累計利潤總額是虧損 本季度需要計提所得稅嗎？
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2021-06-25
企業購買設備投資12萬元，使用壽命為五年，采用直線法計提折舊五年后，設備有殘值，收入兩萬元，五年中每年銷售收入為八萬元，付現成本第一年為三萬元，以后逐年將增加修理費4000元，投資時需墊資運營資本三萬元，工資所得稅率25%，要求計算折現率為十十%，方案的現值指數判斷是否投資
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2021-04-22
2019年末發現2014-2019年固定資產少計提折舊600萬，這個600萬怎么做賬，可以抵2019年度所得稅嗎？
1/646
2020-04-09
老師，我單位是建筑公司，購入的挖機能一次記費用抵扣企業所得稅嗎？還是得計提折舊呢？
2/1405
2020-05-25
企業購買設備投資12萬元，使用壽命為五年，采用直線法計提折舊五年后，設備有殘值，收入兩萬元，五年中每年銷售收入為八萬元，付現成本第一年為三萬元，以后逐年將增加修理費4000元，投資時需墊資運營資本三萬元，工資所得稅率25%，要求計算折現率為十十%，方案的現值指數判斷是否投資
4/3396
2020-10-24
計算應納稅所得額是不是要調增已經計提的資產簡直損失
1/758
2020-07-28
老師，我3月份的利潤總額的本年累計數是709671.6，所得稅費用是177417.9 我做分錄借：所得稅費用177417.9 貸：應繳稅費-應交所得稅177417.9 。我四月初申報稅的時候由于系統超時沒有申報上，專管員說下次再申報吧。6月底我們規定計提壞賬準備，壞賬的25%計提遞延所得稅，我做分錄 借：遞延所得稅資產-可抵扣暫時性差異-壞賬準備69248.36 貸：所得稅費用-遞延所得稅費用 69248.36. 6月利潤表 本年累計數的 所得稅費用那行的數是 108169.54元，我
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2015-08-13
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