;)
老師好！問下本期應交增值稅是等于本期銷項稅額減去本期認證的進項稅額減去上期留抵稅額嗎？
2/1805
2019-11-22
一般納稅人，本月銷項稅額87878.17-進項稅額12248.33-上期留抵金額325891.26=–250261.42，本月是不是不用交增值稅，，增值稅報表中上期留抵稅額就是稅對不？不是金額，可以直接銷項稅減去進項稅再減去上期留抵稅額
1/1046
2019-09-29
比如一個公司，2017年長期借款里面保證借款和抵押借款沒有期初余額，只有期末余額。2018年期初期末都有，這是不是意味著17年該公司一開始沒有計劃保證借款和抵押借款？還是什么別的意思？
1/951
2019-07-02
增值稅名義稅負_還原免抵、固抵、不動產與毛利率變動彈性系數:增值稅名義稅負_還原免抵、固抵、不動產與毛利率變動彈性系數:【風險得分】=10?！緳嘀亍?10；【增值稅名義稅負_還原免抵、固抵、不動產與毛利率變動彈性系數】=11.19；【前者變動率】=142.58%；【后者變動率】=12.74%；【風險指引參考】①前者變動率高，可能存在多計成本；②后者變動率高，可能存在不計少計應稅收入或接收。請問如果出口銷售大量增加是不是會導致增值稅名義大量增加，但是毛利變化不大？
1/4696
2019-12-18
銷售額季度4182.33，小微企業免稅額填了4182.33。本期銷售額那欄是零，為什么本期應補（退）稅額是125.47？
3/838
2019-01-09
公司在國稅只有交增值稅,沒有享受減免稅,那就按正常年度數據填就可以了是嗎?聽說固定資產進項稅抵扣也算減免的,那是否把納稅申報表中的固定資產進項稅額抵扣情況表的全年累計數填進去就可以。是否填在征前減免這一欄。
1/528
2017-06-18
老師好！請問：本月金稅盤維護費抵減增值稅時：是先做金稅盤維護費抵減增值稅分錄先還是先做結轉減免稅分錄先？借應交稅費—增值稅（減免稅款）貸管理費用 借應交稅費—增值稅（銷項稅額）貸應交稅費—增值稅（減免稅款），這個循序對嗎？謝謝！
6/786
2022-02-16
如果當期沒有銷項，且進項稅進行了認證，結果當期增值稅申報時，把進項稅額填在了本期認證相符且本期未申報抵扣，下月有銷項時稅務不允許抵扣，有什么辦法呢
1/1055
2018-07-28
我的費用有分攤在六月份的，然后我的利潤不就是負的，那我。就這個季度七八九月份的時候我這個可以抵免嗎，就是抵稅。就把上個月的抵這個月就是這個季度的能抵嗎？
1/568
2018-07-07
會計在3月份所屬期的時候，把多的進項填在了本期認證相符，但未申報抵扣 那里 然后在4月份時候，把那個數據填在了附表2 前期認證相符，本期申報抵扣 這樣合理的嗎
1/486
2019-05-29
老師，我是用這一期的留底稅額抵扣上一期的增值稅，不是上一期的留底抵扣這一期的，為什么是借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，貸應交稅費―未交增值稅呢
1/898
2019-05-16
定期定額的個體工商戶，當季銷售額小于免征額但高于核定的定期定額，要交納增值稅嗎
1/953
2019-10-09
甲向乙借款 拿他的房子做抵押 抵押期間將房屋轉讓 ，那么對于債權人而言，怎么實現抵押權呢
1/127
2023-06-14
上個月因為是簡易計稅，沒有抵扣進項，將其轉出，這個月可以抵扣，上期轉出的還能轉進抵扣嗎
1/761
2019-02-15
對于前期已經抵扣的進項稅額，現在發現不能抵扣，現在是做進項稅額轉出還是沖減留抵稅額
1/1496
2021-07-24
請問:12月，期初加計抵減有余額（20），當前也有加計抵減額，（1.5）；本月進項可以抵減的是（21.5）；銷項50，進項15，應交增值稅20-15-21.5=13.5；請問，繳納增值稅賬上處理:借:應交稅費未交增值稅35，貸銀行存款13.5，其他收益-增值稅抵減額21.5？這樣對嗎？就是說，這個增值稅抵減額是當期的1.5呢，，還是期初抵減額+當前計提加計抵減-當前調減加計抵減得到的數？？；到底是那個
1/819
2020-01-06
自營出口的生產企業一般納稅人，出口貨物的征稅稅率13%，退稅稅率9%，八月份，業務購進原材料專用發票上金額400萬元，稅率，13%進項稅額52萬元，，當月進料加工免稅進口料件到岸價折合人民幣100萬元，關稅20%上期末留抵稅款五萬元，本月內銷貨物開出專用發票金額100萬元，稅率13%，稅額13萬元，本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬元，請計算當期的免抵退稅額
1/1311
2021-10-18
我3月有個海關稅單忘抵扣了，現在過了征期，向主管所申請延期抵扣的說明怎么寫比較容易讓他們接受延期，有什么技巧嗎？另外，除了申請延期還有其它操作方法嗎？
1/1139
2018-04-02
當月認證的發票 ，抵扣是不是必須要在次月抵扣，未抵扣完的放在留抵?當月進項發票認證了，能否在沒過期的情況過三四個月抵扣？
1/1568
2017-08-27
水利建設基金分錄？是用稅金及附加還是用管理費用？為什么同一個問題，會計問的老師兩種答案都有？
1/329
2022-04-07
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
