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小規模納稅人，1月預繳了增值稅，季度申報增值稅，現在申報1 月稅收可以不用管增值稅是嗎
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2019-02-19
月末結轉增值稅不論余額在哪方都要結轉到未交增值稅科目么？應交增值稅月末沒余額對嗎？
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2018-09-07
老師，增值稅進項待認證，增值稅進項稅額轉出，增值稅進項稅待抵扣有什么區別，都什么情況用
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2019-08-12
小規模納稅人初次購買增值稅稅控系統專用設備費用取得增值稅普票能抵扣增值稅嗎？謝謝！
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2021-05-13
收到投資者投入設備兩臺，有增值稅但增值稅已交納，還需要把增值稅的金額并入固定資產嘛
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2022-11-11
甲企業為增值稅一般納稅人，納稅所在地在市區，本年 4 月發生以下業務：
1)購進節日禮品，取得增值稅專用發票上注明增值稅 2600 元，將其全部用于
集體福利。
(2)從某增值稅小規模納稅人處購進原材料 18000 元，取得普通發票；支付運
輸企業(增值稅一般納稅人)不含稅運輸費 8000 元，取得增值稅專用發票（稅
率為 9%）。
(3)銷售建筑器械，取得不含稅收人 10000 元；提供建筑勞務，取得不含稅收
人 15000 元；出租腳手架，取得不含稅租金收入 8000 元，以上稅率均為 13%。
(4)當月將本企業使用過的 2008 年購人的一臺機器設備銷售，該機器設備購人
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2020-06-05
某市房地產開發公司為一般納稅人，2023年轉讓2022年自建的寫字樓，取得含增值稅收入1000萬元（增值稅適用稅率為9%）。土地增值稅計算中為取得土地使用權所支付的金額為50萬元，房地產開發成本為200萬元，房地產開發費用為40萬元（經稅務機關批準可全額扣除），與轉讓房地產有關的稅金為9.41萬元（不含增值稅和印花稅），開發公司選擇一般計稅方法。該公司應繳納的土地增值稅為（ ）萬元。
A.180
B.233.66
扣除項目金額＝50+200+40+9.41+（50+200）×20%＝349.41（萬元）
不含增值稅收入怎么計算？還有這里為啥沒有用（50+200）×5%？題里給稅金就直接用嗎
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2023-10-02
山西省某市事業單位為增值稅一般納稅人，2019年6月出租辦公室取得租金收入105000元，適用簡易計稅方法，適用增值稅征收率5%，請回答以下問題：
（1）該單位6月份出租房產應納增值稅額______元。
（2）該單位6月份出租房產應納城建稅______元。
（3）該單位6月份出租房產應納教育費附加______元。
（4）該業務應計入“業務活動費用”科目的金額______元。
（5）該業務增值稅、城建稅、教育費附加實際繳納后，應計入“資金結存”科目的金額______元。
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2019-09-19
甲公司為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，購買原材料時，有以下幾種方案可供選擇：一是從一般納稅人A公司購買，取得13%的增值稅專用發票，每比含稅價格為12000元；二是從小規模納稅人B公司購買，可取得由稅務機關代開的3%的增值稅專用發票，每噸含稅價格為11000元；甲公司不含稅收入為15000元，城市維護建設稅為7%，教育費附加為3%，請在以稅后利潤最大化的前提下對甲公司進行納稅籌劃。
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2021-04-08
納稅作業：晶都百貨商場為增值稅一般納稅人，2018年5月份發生下列增值稅相關業務：
（1）從小規模生產企業購進商品兩批，取得稅務機關代開的專用發票和普通發票上注明的銷售額分別為600 000元、200 000元；商場超市從某農場購進新鮮水果，開具收購憑證上注明價款45 600元；從一般納稅人企業購進商品取得增值稅專用發票，注明價款180 000元、增值稅30 600元，支付不含稅運輸費9 500元，取得專用發票。
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2019-04-13
A市某大型卷煙廠為增值稅一般納稅人，增值稅稅率 13%，生產的卷煙為甲類。2020 年
6月發生以下經濟業務：
（5）購進卷煙用紙，增值稅專用發票注明價款 了30000元，增值稅 了3900 元。
（6） 將5噸煙絲和購入卷煙用紙的 50%領用用于生產甲類卷煙。
(7）銷售甲類卷煙2000 箱（每箱 250 條，每條200 支），每箱售價含稅 56500 元。
要求：逐筆分析以上業務分別涉及哪些稅種并計算出相應稅額，要寫出業務處理的依據。
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2023-11-05
某市摩托車制造公司被稅務機關認定為增值稅一般納稅人。2018年5月，該公司發生以下經濟業務。（1）銷售自產摩托車50輛，取得價款（不含增值稅）550萬元。另外，向購買方收取價外費用5萬元。（2）銷售自產輪胎取得銷售額（含增值稅）58.50萬元。已知摩托車適用的增值稅率為16%，消費稅稅率為10%，輪胎適用的消費稅稅率為3%。要求：計算該公司5月份銷售摩托車的應納消費稅額以及銷售輪胎應納消費稅額。
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2020-06-19
32. 甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。年末將10臺外購的空調作為福利發給本企業職工，該空調的進價成本為每臺2000元，市場售價為3 000元/臺（不含增值稅）。則下列說法正確的是（ ）。
企業將外購的產品作為福利發給員工時，不視同銷售，進項稅做轉出處理。實際發放時：
借：應付職工薪酬22600
貸：庫存商品 20 000
應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）2600
疑問：外購的稅費核算？是用成本價格*稅率？
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2020-03-07
長樂市某企業從事提供銷售服務的業務，該企業適用增值稅稅率為6%，2022年5月發生如下業務：(1）5月10日，取得某項服務費含稅收入106萬元，開具增值稅專用發票。(2）5月14日，購進轎車一臺,取得稅控機動車銷售統一發票,金額20萬元，增值稅稅額2.6萬元。(3)5月16日，接受其他單位提供應稅服務,取得增值稅稅專用發票，發票上注明的服務銷售額為1萬元。(4)5月20日,接受某貨物運輸企業提供的交通運輸服務,取得增值稅專用發票一張,金額5000元,稅率9%,稅額450元。請計算當月增值稅稅額。
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2023-03-03
老師，我這個月增值稅交37，稅控盤抵扣440，這個月增值稅不要交了，那增值稅隨增城建教育額附加啥的可要交了？
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2020-10-13
甲公司為增值稅一般納稅人，2019年發生的有關交易性金融資產業
務如下:
(1)1月3日，向證券公司存出投資款2000萬元。同日，委托證
券公司購入乙上市公司股票50萬股，支付價款505萬元(其中包 含已宣告但尚未發放的現金股利5萬元)，另支付相關交易費用
1.25萬元。支付增值稅0.075萬元。甲公司將該股票投資確認為交 易性金融資產。
(2)3月20日.收到乙上市公司發放的現金股利并存入銀行的投 資款專戶，3月31日，持有的乙上市公司股票公允價值為480萬
元。
(3)4月30日.全部出售乙上車公司股票50萬股。售價為600
萬元，轉讓該金融商品應交的增值稅為5.38萬元，款項己收到。
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2022-06-19
增值稅專用發票和增值稅普通發票有什么區別啊
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2019-03-07
哪些增值稅發票不得作為增值稅進項稅額的抵扣
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2015-11-10
這一問為什么沒有增值稅，第一問為什么有增值稅
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2021-06-09
9月份外地預繳增值稅，月底要轉到未繳增值稅嗎？
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2017-10-23
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