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工程公司 辦外管證預(yù)交的稅款用不用做計提分錄。不做計提 附加稅明細賬有余額正常嗎
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2019-10-10
老師，企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表里面營業(yè)收入包含營業(yè)外收入嗎？我把營業(yè)外收入填進去了，營業(yè)成本我把營業(yè)外支出也填進去了，行不行？之前都是這樣填的，稅局那邊會有問題嗎
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2019-07-02
老師 您好 ： 我們是外貿(mào)企業(yè) 外匯收入也是屬于免稅收入 對吧
1/1023
2019-11-29
（多選）下列各項中，制造企業(yè)應(yīng)通過“其他業(yè)務(wù)收入”科目核算的有（）
A 對外提供運輸服務(wù)取得的勞務(wù)收入 B 對外出租閑置設(shè)備取得的租金收入 C 出售自產(chǎn)產(chǎn)品取得的銷售收入 D 受托代銷商品取得的手續(xù)費收入
1/6022
2020-03-24
企業(yè)出售固定資產(chǎn)取得的凈收入，屬于（ ）。
A.其他業(yè)務(wù)收入 B.資產(chǎn)處置損益 C.投資收益 D.營業(yè)外收入
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2019-12-21
老師，請問小微企業(yè)，企業(yè)所得稅年度匯算清繳，填一般企業(yè)收入明細表，一般企業(yè)成本支出明細表，期間明細表嗎？還是直接填到主表上就行？
3/1426
2022-04-01
老師，公司18.12.08成立的，沒有費用，那報年度匯算清繳時還需要填寫一般企業(yè)收入明細表和一般企業(yè)成本支出明細表和期間費用明細表嗎？
1/1226
2019-05-15
老師我公司出口退稅外貿(mào)企業(yè)，收匯入賬沒有美元回單，銀行直接自動給結(jié)匯成人民幣，是不是做賬時借：銀行存款-人民幣 貸：應(yīng)收賬款-國外客戶 （外幣是報關(guān)單美元 金額是入賬的人民幣 自動倒擠出匯率）
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2024-07-10
2016.3公司三臺空調(diào)報廢因為找不到 共有殘值316.92故計入固定資產(chǎn)清理 2018年底固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)為營業(yè)外支出316.92 2019年這三臺空調(diào)又找到了 取得處置收入75 計入營業(yè)外收入 還用調(diào)整2018年的營業(yè)外支出嗎？
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2019-04-19
報價合同上是收外幣的，注明了此報價不含稅，這個合同也不需要開票，做賬時要不要計算銷項稅呢
1/1020
2019-08-06
老師，稅務(wù)局退回來的個稅手續(xù)費，不給個人計入營業(yè)外收入是嗎？明細我寫什么呢？政府補助可以嗎？
1/804
2020-07-07
收到美元30萬，本位幣人民幣，明細賬登記30萬還是人民幣，登記人民幣的話外幣金額記錄什么地方
1/1012
2021-12-08
東方公司2020年12月營業(yè)收入200萬，營業(yè)成本150萬，管理費用15萬元，銷售費用50萬元，財務(wù)費用十萬元，營業(yè)外收入為80萬元，營業(yè)外支出七萬元，投資收益20萬元，月初本年利潤余額為貸方120萬元，本年度發(fā)生的公益性捐贈支出十萬元，取得的股利收入四萬元，年初利潤分配未分配利潤借方余額五萬元，為2018年發(fā)生的虧損，分別按照凈利潤的10%和可供分配利潤的20%提取法定盈余公積，向投資者分配利潤適用所得稅稅率25%，該公司年末未分配利潤為多少萬元？
1/533
2022-11-05
固定資產(chǎn)凈損益處理的會計分錄：
借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理
借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入
是不是有些不合邏輯。
1/4271
2020-07-28
東方公司2018年12月營業(yè)收入200萬元，營業(yè)成本150萬元，管理費用為15萬元，銷售費用，50萬元，財務(wù)費用10萬元，營業(yè)外收入為80萬元。營業(yè)外支出7萬元，投資收益20萬元，月初本年利潤余額為貸方120萬元，本年度發(fā)生的公益性捐贈支出10萬元，取得的股利收入4萬元，年初利潤分配，未分配利潤借方余額5萬元。分別按照利利潤的10%和可控分配利潤的20%提取法定盈余公積和向投資者分配利潤，適用所得稅稅率25%，則該公司年末未分配利潤
1/1200
2021-06-05
老師好，我咨詢一下季報的收入里包含營業(yè)外收入嗎？稅務(wù)局每年有個稅控系統(tǒng)里的收入和報表不一致的要寫說明，小規(guī)模未達起征點的銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了，季報收入總額里是否包含這塊收入？謝謝老師，盼答
1/403
2021-12-14
8. 盤盈、盤虧、報廢、毀損的工程物資，減去過失人或保險公司等賠款后的差額，可能計入的科目有（ ）。
A.管理費用
B.營業(yè)外收入
C.營業(yè)外支出
D.在建工程
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參考答案：ABCD
我的答案：AC
參考解析：
由于盤盈、盤虧、報廢、毀損的工程物資，減去保險公司、過失人賠款后的差額，應(yīng)分別情況處理：如果工程項目尚未完工的，計入或沖減所建工程項目的成本；如果工程項目已達到預(yù)定可使用狀態(tài)，屬于籌建期間的計入或沖減管理費用，不屬于籌建期間的計入當期營業(yè)外收入或營業(yè)外支出。
BD呢
2/1989
2019-11-04
固定資產(chǎn)改建轉(zhuǎn)入在建工程不需在計提折舊，其更換下來了賬面價值要怎么處理從固定資產(chǎn)中扣除借營業(yè)外支出貸在建工程為什么影響新固定資產(chǎn)的入賬價值，同時取得的收入借銀存貸營業(yè)外收入，不影響新的固定資產(chǎn)的入賬價值
1/1651
2017-09-30
老師請問C，處置固定資產(chǎn)時報廢毀損的處置收入減去賬面價值相關(guān)稅費后的金額，不是計入營業(yè)外收入或營業(yè)外支出嗎？這個不是當前損益科目吧？
1/995
2021-08-05
固定資產(chǎn)清理，根據(jù)最新的會計準則，之前結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出，或者營業(yè)外收入科目，現(xiàn)在都結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益是嗎？
1/2000
2019-04-02
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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