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老師您好，其他應(yīng)付款貸方轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入需要交企業(yè)所得稅嗎？其他應(yīng)付款借方轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)可以列支進(jìn)行稅前扣除嗎？謝謝
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2019-10-23
2.某企業(yè)為居民企業(yè)，2019年發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入4000萬(wàn)元(2)發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬(wàn)元
(3)發(fā)生銷售費(fèi)用770萬(wàn)元;管理費(fèi)用480萬(wàn)元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)25萬(wàn)元);財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬(wàn)元。(4)銷售稅金160萬(wàn)元(含增值稅120萬(wàn)元)
(5)營(yíng)業(yè)外收入80萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出50萬(wàn)元(含通過(guò)公益性社會(huì)團(tuán)體向貧困山區(qū)捐款30萬(wàn)元)
要求:計(jì)算該企業(yè)2019年度實(shí)際應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
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2021-12-03
請(qǐng)保姆開(kāi)的普通發(fā)票家庭服務(wù)費(fèi)掛什么客戶明細(xì)
普通發(fā)票開(kāi)票是開(kāi)法人老婆名字的話費(fèi)可以入外賬嗎
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2018-12-19
工程公司 辦外管證預(yù)交的稅款用不用做計(jì)提分錄。不做計(jì)提 附加稅明細(xì)賬有余額正常嗎
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2019-10-10
員工小明先借款購(gòu)買辦公用品1000元，會(huì)計(jì)分錄：借：其他應(yīng)收賬款 小明，貸：庫(kù)存現(xiàn)金。后小明報(bào)銷費(fèi)用單共1200元。其中有報(bào)銷以前借款1000元，200元招待費(fèi)。請(qǐng)問(wèn)出納通過(guò)對(duì)公銀行
直接給他轉(zhuǎn)賬200元可以嗎？寫會(huì)計(jì)分錄：借方：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)1000元，管理費(fèi)—招待費(fèi)200元，貸：銀行存款200元 貸其他應(yīng)收款 小明1000元。還需要出納給小明寫收據(jù)嗎？
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2021-02-23
公司代付的款，或者基本戶轉(zhuǎn)到一般戶的款，類似這兩種明細(xì)只有銀行回單那能不能做在外賬里？
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2017-05-03
老師，企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表里面營(yíng)業(yè)收入包含營(yíng)業(yè)外收入嗎？我把營(yíng)業(yè)外收入填進(jìn)去了，營(yíng)業(yè)成本我把營(yíng)業(yè)外支出也填進(jìn)去了，行不行？之前都是這樣填的，稅局那邊會(huì)有問(wèn)題嗎
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2019-07-02
老師，營(yíng)業(yè)外收入中的個(gè)稅手續(xù)費(fèi)收入填在2020年匯算清繳營(yíng)業(yè)外收入哪里，穩(wěn)崗補(bǔ)貼，出售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn)，這三個(gè)都不需要納稅調(diào)增吧？？
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2021-03-16
所得稅匯算清繳中的一般企業(yè)成本支出明細(xì)表中：稅收滯納金是填在“罰沒(méi)支出”中還是“其他”？
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2017-05-12
我們公司出售展覽門票的，因?yàn)檎褂[取消。給客戶門票款退一賠一，會(huì)計(jì)分錄怎么做？退一的部分可以沖抵主營(yíng)業(yè)務(wù)收入么？賠一的部分怎么處理？會(huì)計(jì)分錄怎么做？營(yíng)業(yè)外支出么？還是屬于公關(guān)費(fèi)還是也可以沖抵銷售收入？
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2017-11-09
老師，其他業(yè)務(wù)收入在年報(bào)一般企業(yè)收入明細(xì)表填哪里？
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2020-04-14
東方公司2020年12月?tīng)I(yíng)業(yè)收入200萬(wàn)，營(yíng)業(yè)成本150萬(wàn)，管理費(fèi)用15萬(wàn)元，銷售費(fèi)用50萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用十萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外收入為80萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出七萬(wàn)元，投資收益20萬(wàn)元，月初本年利潤(rùn)余額為貸方120萬(wàn)元，本年度發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出十萬(wàn)元，取得的股利收入四萬(wàn)元，年初利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)借方余額五萬(wàn)元，為2018年發(fā)生的虧損，分別按照凈利潤(rùn)的10%和可供分配利潤(rùn)的20%提取法定盈余公積，向投資者分配利潤(rùn)適用所得稅稅率25%，該公司年末未分配利潤(rùn)為多少萬(wàn)元？
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2022-11-05
固定資產(chǎn)凈損益處理的會(huì)計(jì)分錄：
借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理
借：固定資產(chǎn)清理 貸：營(yíng)業(yè)外收入
是不是有些不合邏輯。
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2020-07-28
東方公司2018年12月?tīng)I(yíng)業(yè)收入200萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)成本150萬(wàn)元，管理費(fèi)用為15萬(wàn)元，銷售費(fèi)用，50萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用10萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外收入為80萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)外支出7萬(wàn)元，投資收益20萬(wàn)元，月初本年利潤(rùn)余額為貸方120萬(wàn)元，本年度發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出10萬(wàn)元，取得的股利收入4萬(wàn)元，年初利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)借方余額5萬(wàn)元。分別按照利利潤(rùn)的10%和可控分配利潤(rùn)的20%提取法定盈余公積和向投資者分配利潤(rùn)，適用所得稅稅率25%，則該公司年末未分配利潤(rùn)
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2021-06-05
老師 您好 ： 我們是外貿(mào)企業(yè) 外匯收入也是屬于免稅收入 對(duì)吧
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2019-11-29
（多選）下列各項(xiàng)中，制造企業(yè)應(yīng)通過(guò)“其他業(yè)務(wù)收入”科目核算的有（）
A 對(duì)外提供運(yùn)輸服務(wù)取得的勞務(wù)收入 B 對(duì)外出租閑置設(shè)備取得的租金收入 C 出售自產(chǎn)產(chǎn)品取得的銷售收入 D 受托代銷商品取得的手續(xù)費(fèi)收入
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2020-03-24
企業(yè)出售固定資產(chǎn)取得的凈收入，屬于（ ）。
A.其他業(yè)務(wù)收入 B.資產(chǎn)處置損益 C.投資收益 D.營(yíng)業(yè)外收入
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2019-12-21
老師，請(qǐng)問(wèn)小微企業(yè)，企業(yè)所得稅年度匯算清繳，填一般企業(yè)收入明細(xì)表，一般企業(yè)成本支出明細(xì)表，期間明細(xì)表嗎？還是直接填到主表上就行？
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2022-04-01
老師，公司18.12.08成立的，沒(méi)有費(fèi)用，那報(bào)年度匯算清繳時(shí)還需要填寫一般企業(yè)收入明細(xì)表和一般企業(yè)成本支出明細(xì)表和期間費(fèi)用明細(xì)表嗎？
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2019-05-15
2016.3公司三臺(tái)空調(diào)報(bào)廢因?yàn)檎也坏?共有殘值316.92故計(jì)入固定資產(chǎn)清理 2018年底固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外支出316.92 2019年這三臺(tái)空調(diào)又找到了 取得處置收入75 計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入 還用調(diào)整2018年的營(yíng)業(yè)外支出嗎？
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2019-04-19
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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