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你好老師，我們是小規模，這個季度開票不超30萬免增值稅，由于3月是按1%開票的，而增值稅申報表自動出來的免稅額是按不含稅的3%,導致申報表里的免稅額和稅控盤里的稅額不一致，我應該按哪個申報？賬務如何處理
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2020-04-15
老師，現在小規模是季度不超30萬免增值稅嗎？如果有增值稅附加稅減半征收嗎？
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2020-07-15
老師我想咨詢一下取得公益性捐贈所開增值稅發票是否需要繳納增值稅
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2017-05-17
轉出未交增值稅分錄
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2024-02-06
甲公司是一家手機生產銷售企業，銷售手機適用的增值稅稅率為13%。2022年1月，甲公司向零售商乙公司銷售2000臺手機，每臺價格為2500元（不含增值稅），合同價款合計500萬元。每臺手機的成本為1000元。乙公司收到手機并驗收入庫。甲公司向乙公司提供了價格保護，同意在未來3個月內，如果同款手機價格下降，則按照合同價格與最低售價之間的差額向乙公司支付差價。甲公司根據以往執行類似合同的經驗，預計各種結果發生的概率如下：
手機價格下降的概率估計
未來3個月內的降價金額 概率
（元／臺）（不含增值稅）
0 50
200 30
300 20
該項銷售業務屬于在某一時點履行的履約義務。甲公司認為期望值能夠更好地預測其有權獲取的對價金額，做會計分錄
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2023-05-29
物業服務公司填增值稅申報表的時候是填“貨物和勞務”還是“服務”那一列
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2021-10-26
轉出未交增值稅貸方余額，怎么處理
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2024-03-04
我申報增值稅第一次填寫錯誤，作廢了，稅務那邊還會看見作廢的增值稅申報表嗎
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2021-01-13
建筑公司跨市承建工程項目、在項目所在地預繳增值稅、在企業所在地申報增值稅，問企業所在地地稅要同時申報哪些稅
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2018-07-05
收入只是開收據沒有開增值稅發票，申報增值稅報表怎么填
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2015-12-29
老師，請問，自用車輛，出售，怎么做賬，怎么算稅，怎么填增值稅申報表
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2024-11-04
老師，我10月份銷售額94097.52元，進項138053.10元，留抵43955.58元那11月抵扣的會計分錄，預繳增值稅抵扣5809元,余免交0.06元增值稅的會計分錄
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2025-01-14
系統檢測到您填寫的減免稅明細有誤，此信息不會導致鎖盤，可正常清卡
提醒信息如下:
本期填寫的適用3減1政策的本期發生額小于 開具的1%征收率增值稅發票不含稅金額98540.03的2%，請確認填寫是否正確。
出現此提醒的的可能如下：
1、符合小微但不是全部開專票
2、增值稅減免稅申報明細表減征項目:\'小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅\'上期有余額結轉
3、增值稅減免稅申報明細表上期有減征項目:\'小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅\'且開過票
您可以使用如下方式消除此提醒:
1、若未扣款，您可以作廢報表后重新填寫增值稅減免稅申報明細表并按照政策填寫減征項目\'小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅
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2024-04-15
有個實操想咨詢一下 我公司是房地產公司，前期有預繳增值稅，本期開具銷售發票，有應交增值稅，但是小于前期預繳增值稅，直接抵減了，增值稅抵減了，附加稅也抵減了，只交了水利建設基金，請問會計分錄怎么做
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2020-10-14
老師好！請問結轉增值稅分錄怎么做？我覺得應該是，借銷項2，貸進項1，貸應交稅費—未交增值稅1。而我看到新公司，計提增值稅：借：應繳稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1，貸應交稅金-未交增值稅1（進項銷項沒有結轉導致科目余額表期初數很大）
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2019-10-06
12月份時候銷售房子，開發票出去1830175元，稅額87151.19元，12月份未做增值稅稅費計提，2019年1月份繳納增值稅稅款87151.19元，兩筆分錄怎么做？貸:主營業務收入143023.81 應交稅費-增值稅-應交增值稅87151.19 借:銀行存款1830175借:應交稅費-增值稅-已交增值稅87151.19 貸:銀行存款87151.19 對嗎？
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2019-02-15
老師，請問一下，月末實現增值稅，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅。交的時候，是 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款。。。 這樣做分錄沒錯吧？ 這樣做，轉出未交增值稅科目 期末就會一直有個借方余額。 是不是這樣？
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2020-11-28
轉出未交增值稅借方有余額對嗎？上月計提，次月繳納，計提借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸應交稅費-未交增值稅，次月繳納后借應交稅費-未交增值稅，貸銀行存款，這樣未交增值稅借方就有余額了，一直這樣掛著嗎？借方有余額對嗎？
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2020-04-09
10月份進項1500?銷項1600?,這樣計提借應交增值稅轉出未交增值稅00??貸?應交增值稅--未交增值稅,100?,申報時,因為有加計抵扣15%,結果是申報應交增值稅為0?,有留抵25,那該如何做帳,,,
我意思是我實際應交增值稅是 0 結果有計提數,怎么平掉這帳
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2020-11-05
借：應交稅費—應交增值稅—應交銷項稅3968.72
貸：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅3968.72
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅413.26
貸：應交稅費—應交增值稅—應交進項稅413.26
上期留抵稅額是否要做分錄，進項都做轉出分錄了，但是進項還有余額
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2024-01-10
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