;)
預(yù)繳土地增值稅怎么計(jì)算，預(yù)收50萬(wàn)房款，預(yù)繳增值稅13761.47；應(yīng)該預(yù)繳多少土地增值稅
4/1663
2022-04-14
你好，企業(yè)既有簡(jiǎn)易征收的增值稅也有一般計(jì)稅的增值稅時(shí)，增值稅賬務(wù)如何處理？
1/2371
2019-10-12
應(yīng)交稅費(fèi)為負(fù)數(shù)，增值稅專用發(fā)票稅費(fèi)為繳納，負(fù)數(shù)大于增值稅，還用繳納增值稅嗎？
1/1305
2022-04-08
一,某生產(chǎn)企業(yè),系增值稅一般納稅人,納稅期限為一個(gè)月,當(dāng)年3月份發(fā)生業(yè)務(wù)如下
(1)10日,除銷其產(chǎn)品一批,開(kāi)出增值稅專用發(fā)果一張,價(jià)稅會(huì)計(jì)金額為1469000元。
(2)20日,購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用原料A一批,貨值價(jià)稅合計(jì)1040000萬(wàn)元,依法取得了增值稅
專用發(fā)票
(3)25日,因部分貨物質(zhì)量與合同約定不符該企業(yè)收到購(gòu)貨方退回的產(chǎn)品(該產(chǎn)品
為1月份賒銷)若干,貨值22600元(含稅價(jià),根據(jù)退貨證明單開(kāi)具了紅字增值稅專用發(fā)票。
要求:計(jì)算該企業(yè)3月份應(yīng)當(dāng)繳納的增值稅額?該企業(yè)應(yīng)當(dāng)在什么期間向其主管稅務(wù)機(jī)
關(guān)中報(bào)并繳納增值稅款?
2/454
2022-04-21
老師，題中只有可轉(zhuǎn)換債5年，面值50000，票面利率4%，實(shí)際理率6%，年金系數(shù)4.2124，復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)0.7473，直接問(wèn)權(quán)益工具公允價(jià)值。答案：50000-（50000×0.7473+2000×4.2124）=4210.2，這個(gè)值不是利息調(diào)整嗎？怎么成了權(quán)益工具公允價(jià)值呢？那分錄又怎么寫(xiě)呢？
1/280
2024-01-16
為什么a對(duì)b錯(cuò)，a多交增值稅不是也屬于未交增值稅借方嗎，b的正確答案說(shuō)借方的應(yīng)交增值稅不能轉(zhuǎn)入未交增值稅
3/962
2021-06-28
小型微利企業(yè)，小規(guī)模，按月交增值稅，10萬(wàn)以內(nèi)免征增值稅，如果超了10萬(wàn)呢？超過(guò)的部分交增值稅還是所有都要交增值稅？
1/1419
2019-12-21
在電子稅務(wù)局網(wǎng)站申報(bào)增值稅申報(bào)表。應(yīng)征增值稅不含稅銷售額：應(yīng)填發(fā)票金額含增值稅的，還是不含增值稅的發(fā)票金額？
1/1647
2019-01-07
能不能把增值稅電子普通發(fā)票當(dāng)做增值稅普通發(fā)票來(lái)用呀？增值稅電子發(fā)票普通發(fā)票和增值稅普通發(fā)票是怎么使用的？
1/2268
2019-05-29
摘要可以寫(xiě)結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅101.71（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅 101.71 請(qǐng)問(wèn)這其中有錯(cuò)嗎
6/1004
2016-03-03
計(jì)提增值稅是只做借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅就可以，還是要先結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)賬和銷項(xiàng)呢？
1/755
2018-08-22
開(kāi)票系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)在確認(rèn)抵扣時(shí)這兩種分錄有什么區(qū)別
分錄1
借：管理費(fèi)用 /辦公費(fèi) ?00元
貸：現(xiàn)金（或銀行） ?00
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅） ?00
貸：營(yíng)業(yè)外收入 /政府補(bǔ)助 ?00
月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ?00
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅） ?00
分錄2
借：管理費(fèi)用 /辦公費(fèi) ?00元
貸：現(xiàn)金（或銀行） ?00
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅） ?00
貸：管理費(fèi)用/辦公費(fèi)?00
7/981
2020-05-10
19年底以含稅價(jià)計(jì)入固定資產(chǎn)的購(gòu)車款（公司在20年以前做的是國(guó)外業(yè)務(wù)免稅,所以沒(méi)有抵扣當(dāng)時(shí)也未認(rèn)證，以前未涉及到交增值稅業(yè)務(wù)），21年開(kāi)始涉及國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)，需要交增值稅，但是增值稅發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)顯示19年購(gòu)車的進(jìn)項(xiàng)稅現(xiàn)在還能抵扣，這個(gè)計(jì)入固定資產(chǎn)的金額，可以做賬 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸:固定資產(chǎn)可以嗎
2/348
2021-04-28
這題的發(fā)生時(shí)間是2021年2月，印花稅應(yīng)該要算在稅金中吧，為什么這題解釋中沒(méi)有算印花稅
解釋：
轉(zhuǎn)讓該辦公樓應(yīng)繳納的增值稅=500×5%=25（萬(wàn)元），
轉(zhuǎn)讓辦公樓應(yīng)繳納的城建稅及附加=25×（7%+3%+2%）=3（萬(wàn)元）。
扣除項(xiàng)目金額合計(jì)=600×50%+3=303（萬(wàn)元）；
增值額=500-303=197（萬(wàn)元）；
增值率=197÷303×100%=65.02%，
適用稅率40%，速算扣除系數(shù)為5%；
應(yīng)納土地增值稅=197×40%-303×5%=63.65（萬(wàn)元）。
1/323
2022-09-20
宏達(dá)公司系增值稅一般納稅人，2022年1月份采購(gòu)業(yè)務(wù)如下：
1、 從A公司購(gòu)入甲材料200公斤，單價(jià)100元，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為2600元，開(kāi)出商業(yè)匯票一張抵付貨款及增值稅
2、 想下列公司購(gòu)入甲材料、貨款及增值稅暫欠：
B公司：500公斤，單價(jià)100元，增值稅6500元；
C公司：1000公斤，單價(jià)100元，增值稅13000元。
3、 以銀行存款支付向A、B、C公司購(gòu)入甲材料的運(yùn)輸費(fèi)2000元。（運(yùn)輸費(fèi)暫不考慮增值稅）
4、 上述材料已到達(dá)，并驗(yàn)收入庫(kù)按實(shí)際成本結(jié)轉(zhuǎn)。
5、 向B公司購(gòu)入下列材料，貨款及增值稅暫欠：
乙材料：1000公斤，單價(jià)50元，增值稅6500元
丙材料：2000公斤，單價(jià)60元，增值稅15600元
6、 以銀行存款支付乙材料、丙材料共同發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)900元（按兩種材料重量比例分?jǐn)偅ㄟ\(yùn)輸費(fèi)暫不考慮增值稅）
7、 以銀行存款償還上述采購(gòu)所欠B、C公司的款項(xiàng)
1/546
2023-11-16
上個(gè)月留抵稅額87384.55，這個(gè)月銷項(xiàng)稅額56060.31，進(jìn)項(xiàng)稅額51371.86，這個(gè)月底結(jié)轉(zhuǎn)分錄:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 56060.31 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 56060.31 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 51371.86 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 51371.86 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 4688.45 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 4688.45 這樣對(duì)嗎？
1/441
2019-01-08
公司有涉外申報(bào)收入單，備注寫(xiě)的服務(wù)費(fèi)，這個(gè)是公司也要申報(bào)收入，繳增值稅嗎？
1/109
2021-04-26
請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題 補(bǔ)繳增值稅和滯納金 是這么做嗎？
1/261
2020-01-02
老師，增值稅率哪里知道是1%呀
1/154
2021-03-17
請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在小規(guī)模季度45萬(wàn)免增值稅的政策已經(jīng)下來(lái)了嗎
1/170
2021-07-15
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
