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19年底以含稅價計入固定資產的購車款（公司在20年以前做的是國外業務免稅,所以沒有抵扣當時也未認證，以前未涉及到交增值稅業務），21年開始涉及國內業務，需要交增值稅，但是增值稅發票認證系統顯示19年購車的進項稅現在還能抵扣，這個計入固定資產的金額，可以做賬 借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)貸:固定資產可以嗎
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2021-04-28
老師您好，這個題目怎么計算的？甲公司系增值稅一般納稅人，2×20年12月31日，甲公司出售一臺原價為 452萬元，已提折舊 364 萬元的生產設備，開具的增值稅專用發票上注明的價款為 150 萬元，增值稅稅額為 19.5 萬元。出售該生產設備發生不含增值稅的清理費用 8 萬元，不考慮其他因素，甲公司出售該生產設備的利得為（ ）萬元。
A.54 B.73.5 C.62 D.81.5
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2022-04-12
當納稅人填寫增值稅減免稅明細表減稅性質代碼及名稱為“3減1”項目時，《減免稅明細表》第2列本期發生額=稅控系統開具征收率為1%的增值稅專用發票和增值稅普通發票不含稅銷售額合計*2%。
比對結果：不通過
本期填寫的適用3減1政策的本期發生額小于 開具的1%征收率增值稅發票不含稅金額49235.64的2%，請確認填寫是否正確。
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2023-04-03
開票系統服務費在確認抵扣時這兩種分錄有什么區別
分錄1
借：管理費用 /辦公費 ?00元
貸：現金（或銀行） ?00
借：應交稅費—應交增值稅（減免稅） ?00
貸：營業外收入 /政府補助 ?00
月末結轉：借：應交稅費—未交增值稅 ?00
貸：應交稅費—應交增值稅（減免稅） ?00
分錄2
借：管理費用 /辦公費 ?00元
貸：現金（或銀行） ?00
借：應交稅費—應交增值稅（減免稅） ?00
貸：管理費用/辦公費?00
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2020-05-10
19年底以含稅價計入固定資產的購車款（公司在20年以前做的是國外業務免稅,所以沒有抵扣當時也未認證，以前未涉及到交增值稅業務），21年開始涉及國內業務，需要交增值稅，但是增值稅發票認證系統顯示19年購車的進項稅現在還能抵扣，這個計入固定資產的金額，可以做賬 借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)貸:固定資產可以嗎
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2021-04-28
這題的發生時間是2021年2月，印花稅應該要算在稅金中吧，為什么這題解釋中沒有算印花稅
解釋：
轉讓該辦公樓應繳納的增值稅=500×5%=25（萬元），
轉讓辦公樓應繳納的城建稅及附加=25×（7%+3%+2%）=3（萬元）。
扣除項目金額合計=600×50%+3=303（萬元）；
增值額=500-303=197（萬元）；
增值率=197÷303×100%=65.02%，
適用稅率40%，速算扣除系數為5%；
應納土地增值稅=197×40%-303×5%=63.65（萬元）。
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2022-09-20
公司有涉外申報收入單，備注寫的服務費，這個是公司也要申報收入，繳增值稅嗎？
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2021-04-26
請教一個問題 補繳增值稅和滯納金 是這么做嗎？
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2020-01-02
老師，增值稅率哪里知道是1%呀
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2021-03-17
請問現在小規模季度45萬免增值稅的政策已經下來了嗎
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2021-07-15
一搬納稅人免增值稅需不需計提
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2021-02-22
請問下老師，買稅盤抵增值稅，過多久就不能抵了？
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2021-01-19
老師，個人代開發票不管開多少都要繳增值稅是嗎？
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2022-02-21
老師，請問疫情期間，生活服務免增值稅有什么條件嗎？比如餐飲服務，什么樣的飯店才可以享受有要求嗎？
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2020-11-04
老師，這個灰色的是自動生成的，這個白色的是不是需要我自己填上去啊?這個是疫情期間捐贈免增值稅的。謝謝老師
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2020-07-15
老師，這票能抵增值稅嗎
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2019-08-09
這個應該交增值稅吧
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2022-12-08
請教一下，4月開始小規模免增值稅，比如開了1000的票，是不是不用除1.03，直接1000就入收入，是這樣嗎
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2022-07-05
本期應繳增值稅怎樣把0.01減去
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2021-07-09
我想問一下是不是深圳的都免增值稅了??？？
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2020-02-28
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