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老師，請問跨區(qū)建筑行業(yè)項目部在3月收到了一筆預(yù)收款10萬元，請問項目部什么時候預(yù)繳增值稅？機構(gòu)所在地又是什么時候繳納增值稅？(現(xiàn)在實際工作中，請指教！)
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2022-03-27
老師，請問公司12月開了一張18900的專票，稅率1%。填增值稅申報表的時候18712.87已經(jīng)在表上了，請問按照表上的數(shù)據(jù)，是要交561.39+19.65這么多稅嗎？
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2024-01-15
？一咐，反生有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下:
1.向四平公司出租庫存未用包裝物200件，每件單位成本100元，本次使用每件20元，收取租金4000元及應(yīng)交增值稅520 元；收取押金 24 000元。收取的租金及增押金均收存銀行，進行領(lǐng)用月份的成本結(jié)轉(zhuǎn)及攤銷賬務(wù)處理2.上述出租給四平公司的包裝物租賃期滿，收回包裝物150 件，以存款退還
單項選擇18000元；其余 50 件包裝物逾期未能收回，按合同規(guī)定沒收其余押金（增值稅稅率為19
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2023-03-08
個題戶平時沒有開增值稅發(fā)票很少，有時又沒有開票，大多時候又是零售，怎么申報增值稅呢。
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2020-04-18
北方公司2017年6月發(fā)生的銷售過程的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項如下
銷售給五環(huán)工廠甲產(chǎn)品200件,單位售價200元,增值稅額6400元,款項已收,存入銀行存款戶
2.用銀行存款支付產(chǎn)品廣告費15000元
3.銷售給光明工廠乙產(chǎn)品600件,單價100元(不含增值稅),增值稅稅率為16%,款項尚未收到;另用銀行存款支付銷售運雜費2000元
4.企業(yè)將已到期的一張面值為24000元的商業(yè)匯票填進賬單,送存銀行。
5.收到光明工廠前欠的乙產(chǎn)品貨款70200元,存入銀行
6.向光明工廠銷售甲產(chǎn)品,價款100,000元(不含增值稅),增值稅稅率16%收到面值為116000元的商業(yè)匯
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2022-12-01
小規(guī)模企業(yè)，如果我9月代開的增值稅專票，稅款是9月扣款的，但是銀行一直沒拿到過，那9月的時候還要不要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅呢，還是直接放在應(yīng)交增值稅，等以后銀行來了再沖呢？
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2018-11-07
為什么異地出租不動產(chǎn)在不動產(chǎn)所在地預(yù)繳增值稅后期末結(jié)轉(zhuǎn)到貸方為應(yīng)交稅費—預(yù)繳增值稅，借方為應(yīng)交稅費未交增值稅呢
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2022-04-26
你好，我想咨詢一下，應(yīng)繳增值稅額轉(zhuǎn)出未交增值稅，在年底的時候，結(jié)轉(zhuǎn)完是否有余額？
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2021-09-17
我的報關(guān)單CIF10200美元，運費200美元，匯率是6.4，我的FOB是10200-200=10000美元
10000*6.4=64000元，那我申報增值稅申報表的時候，
免稅收入64000元，
還是64000/1.13=56637.17元
我報哪個對？
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2022-01-05
老師，如果我2020年12份上了社保。本年1月交了2020年12月的社保，并交了上年12月份和本年1月共計二月的公積金。
報稅員在本年1月份報個稅時，沒有填社保和公積金，而且將個人工資10000按8000報了
請問我本月申報個稅時，是不是本月收入填10000,
？社保，公積金按實際扣的一個月的數(shù)填寫就好？
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2021-02-01
老師好！請問結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么做？我覺得應(yīng)該是，借銷項2，貸進項1，貸應(yīng)交稅費—未交增值稅1。而我看到新公司，計提增值稅：借：應(yīng)繳稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1，貸應(yīng)交稅金-未交增值稅1（進項銷項沒有結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)致科目余額表期初數(shù)很大）
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2019-10-06
12月份時候銷售房子，開發(fā)票出去1830175元，稅額87151.19元，12月份未做增值稅稅費計提，2019年1月份繳納增值稅稅款87151.19元，兩筆分錄怎么做？貸:主營業(yè)務(wù)收入143023.81 應(yīng)交稅費-增值稅-應(yīng)交增值稅87151.19 借:銀行存款1830175借:應(yīng)交稅費-增值稅-已交增值稅87151.19 貸:銀行存款87151.19 對嗎？
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2019-02-15
老師，請問一下，月末實現(xiàn)增值稅，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。交的時候，是 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款。。。 這樣做分錄沒錯吧？ 這樣做，轉(zhuǎn)出未交增值稅科目 期末就會一直有個借方余額。 是不是這樣？
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2020-11-28
轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額對嗎？上月計提，次月繳納，計提借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費-未交增值稅，次月繳納后借應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸銀行存款，這樣未交增值稅借方就有余額了，一直這樣掛著嗎？借方有余額對嗎？
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2020-04-09
10月份進項1500?銷項1600?,這樣計提借應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅00??貸?應(yīng)交增值稅--未交增值稅,100?,申報時,因為有加計抵扣15%,結(jié)果是申報應(yīng)交增值稅為0?,有留抵25,那該如何做帳,,,
我意思是我實際應(yīng)交增值稅是 0 結(jié)果有計提數(shù),怎么平掉這帳
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2020-11-05
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—應(yīng)交銷項稅3968.72
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅3968.72
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅413.26
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—應(yīng)交進項稅413.26
上期留抵稅額是否要做分錄，進項都做轉(zhuǎn)出分錄了，但是進項還有余額
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2024-01-10
單位是一般納稅人，我計提增值稅時，借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_銷項稅 貸：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅 貸：應(yīng)交增值稅_未交增值稅，繳納時，借應(yīng)交稅費_未交增值稅 貸：銀行存款 老師我這個月進項大于銷項，需不需要做分錄啊？要是需要怎么做呀？
1/570
2018-11-08
關(guān)于 增值稅，
請問老師，
每月我都做：借：應(yīng)交稅費—增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅。
然后下月交稅，月月如此。
現(xiàn)在年底，應(yīng)交稅費——增值稅（進項稅）和（銷項稅）和（轉(zhuǎn)出未交增值稅）三個三級科目期末都有余額，需要年底做一次結(jié)轉(zhuǎn)嗎？必須的嗎？
1/817
2020-01-23
11月的會計分錄： 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 649.51 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 649.51 12月，只有一個銷項稅額263.28，沒有進項稅額 12月的交稅的會計分錄是不是下面這樣做 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 263.28 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 263.28
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2017-01-12
老師，24年11月我的進項稅大于銷項稅，結(jié)轉(zhuǎn)后我的未交增值稅就在借方，那么我交12月的增值稅，如果銷項稅小于我的未交增值稅借方金額，那我的會計分錄是不是這個做：借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_銷項稅額 XX 貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅
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2025-01-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
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